Сдача декларации по УСН до 31 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
 
Сдача декларации по УСН до 31 марта
Сдать бесплатно 31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации ИП на УСН (6%) без работников за 2015 год

3 февраля 2016 в 20:52
Добрый вечер. Заполнила декларацию ИП на УСНО (6%) без сотрудников, хотелось бы убедиться что верно заполнила. Счёты
Доход 1 кв.              381 260 (110)
Доход 6 мес.        1 750 783 (111)
Доход 9 мес.        2 361 900 (112)
Доход год             4 595 862 (113)

Налоги 6%:
1 кв.      22 876 (130)
6 мес. 105 047 (131)
9 мес. 141 714 (132)
Год      275 632 (133)

Были уплачены взносы  1% (свыше 300 тыс.) за 2014г.:
31 марта    58 301,15
20 апреля     410,00 - можем ли мы на этот взнос уменьшить налог, в связи с тем что он уплочен после 1 апреля?

В декабре взносы за ИП 22 261,38

Расчет декларации: 
1 кв.    22 876 (140)
6 мес. 58 711 (141)
9 мес. 58 711 (142)
год      80 973 (143)

Заполнение Раздела 1.1.
стр. 020 - 0
стр. 040 -    46 336
стр. 070 -    36 667
стр. 100 - 111 656
 Буду очень признательна за внимание Улыбаюсь
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
4 февраля 2016 в 19:21
71 балл Добавить баллы
Цитата (бухгалтер1818):Добрый вечер. Заполнила декларацию ИП на УСНО (6%) без сотрудников, хотелось бы убедиться что верно заполнила. Счёты
Доход 1 кв.              381 260 (110)
Доход 6 мес.        1 750 783 (111)
Доход 9 мес.        2 361 900 (112)
Доход год             4 595 862 (113)

Налоги 6%:
1 кв.      22 876 (130)
6 мес. 105 047 (131)
9 мес. 141 714 (132)
Год      275 632 (133) Как у Вас получилась эта сумма?

Были уплачены взносы  1% (свыше 300 тыс.) за 2014г.:
31 марта    58 301,15
20 апреля     410,00 - можем ли мы на этот взнос уменьшить налог, в связи с тем что он уплочен после 1 апреля?
Добрый вечер.
Это взносы? Вы первоначально неверно рассчитали 1% от дохода, превышающего 300 000 руб.?
Вы можете учесть эту сумму взносов при расчете авансового платежа за полугодие - ст. 346.21 НК РФ
При УСН правило уменьшения состоит в следующем: в каком периоде оплатили, за тот период и уменьшаете.

Если мы проверим:
4 595 862 * 6% = 272 752

Поэтому соответственно у меня получились в некоторых строках другие суммы:
130 - 22 876
131 - 105 047
132 - 141 714
133 - 272 752

140 - 22 876
141 - 58 711
142 - 58 711
143 - 80 973

020 - прочерк
040 - 46 336
070 - 36 667
100 - 111 776
5 февраля 2016 в 10:58
Добрый день.  Это 1% с превышения 300 000 за 2014г.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
5 февраля 2016 в 11:07
Цитата (Светлана545):Доход год             4 595 862 (113)
извиняюсь, ошиблась в цифрах, доход за год 4 593 862 *6% = 275 632 (113)

Были уплачены взносы  1% (свыше 300 тыс.) за 2014г.: (доход 2014г. составил 6171 115)
31 марта 2015г.   58 301,15
20 апреля 2015г.    410,00 - можем ли мы на этот взнос уменьшить налог, в связи с тем что он уплочен после 1 апреля

Тогда получается если мы взнос 1% за 2014г. оплатили в 2015г. уже не имеем право уменьшить налог на эту сумму?
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
5 февраля 2016 в 16:38
Цитата (бухгалтер1818):извиняюсь, ошиблась в цифрах, доход за год 4 593 862 *6% = 275 632 (113)
Добрый день.
В таком случае у меня получилось также.

Цитата (бухгалтер1818):Тогда получается если мы взнос 1% за 2014г. оплатили в 2015г. уже не имеем право уменьшить налог на эту сумму?
Из чего вытекает такой вывод? Думаю
Я написала обратное
Цитата (Светлана545):Вы можете учесть эту сумму взносов при расчете авансового платежа за полугодие - ст. 346.21 НК РФ
При УСН правило уменьшения состоит в следующем: в каком периоде оплатили, за тот период и уменьшаете.
 31 марта была заплачена сумма 58 301,15, но исчисленный авансовый платеж позволил Вам уменьшить всего на сумму 22 876.
При УСН все показатели (и доходы, и взносы) считаются нарастающим итогом. Поэтому при расчете авансового платежа за полугодие Вы можете учесть всю сумму оплаченных взносов в размере 58 711.
8 февраля 2016 в 11:10
Немножко Вас не правильно поняла. 
Значит у меня верный расчет
Спасибо Вам огромное Цветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер