Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отрицательный остаток на счете 41

Саша Прохорова (автор вопроса)  38 баллов, г. Санкт-Петербург
4 февраля 2016 в 15:22
Добрый день! Умоляю, помогите, вылезла ошибка, совершенная предыдущим бухгалтером, остаток на конец года на сч. 41 отрицательный.
Корень проблемы я нашла, не понимаю только как это исправить теперь. Основная суть: бухгалтер в 3 квартале не верно принял накладную от поставщика (ошибка только в сумме), тут же была проведена реализация на ту же сумму. В 4 квартале увидели ошибку при сверке с поставщиком, сторнировали поступления и ввели заново уже с нормальной суммой. Движения по 41 были такие:
Дт 41 Кт 60 сумма 44000 (поступил товар)
Дт 90 Кт 41 сумма 44000(реализован товар)
Дт 41 Кт 60 сумма -44000 (сторно неверно введенного документа поступления)
Дт 41 Кт 60 сумма 25000 (введен верный документ документ поступления)
Соответственно сальдо на конец -19000
Помогите исправить, может у кого такое было
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
4 февраля 2016 в 15:39
Цитата (Саша Прохорова):Дт 41 Кт 60 сумма 44000 (поступил товар)
Дт 90 Кт 41 сумма 44000(реализован товар)
Дт 41 Кт 60 сумма -44000 (сторно неверно введенного документа поступления)
Дт 41 Кт 60 сумма 25000 (введен верный документ документ поступления)
Соответственно сальдо на конец -19000
Здравствуйте. если неверный документ сторнировали, а отразили верный откуда тогда сальдо? Все должно схлопнуться.

По К 60 счета остались 25000, а не 44000
Саша Прохорова (автор вопроса)  38 баллов, г. Санкт-Петербург
4 февраля 2016 в 15:41
По К 60 все пошло верно, а вот 41 выдал такое
Проводки я написала, как оно и есть на карточке счета
Проводили именно сторно, и на конец получился отрицательный остаток...
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
4 февраля 2016 в 15:46
Цитата (Саша Прохорова):По К 60 все пошло верно, а вот 41 выдал такое
Так правильно, вы же реализацию не скорректировали. Д 90 К 41 44000, вам нужно было в 4 квартале еще счета фин.реза править. Д 90 К 41 44000 сторно, Д 90 К 41 25000.
Саша Прохорова (автор вопроса)  38 баллов, г. Санкт-Петербург
4 февраля 2016 в 16:11
Как я могу сторнировать реализацию, если она то была на верную сумму сделана? Получается, что мы купили на 25000, а продали на 44000.
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
4 февраля 2016 в 16:13
Цитата (Саша Прохорова):Как я могу сторнировать реализацию, если она то была на верную сумму сделана? Получается, что мы купили на 25000, а продали на 44000.
Дт 90 Кт 41 сумма 44000(реализован товар)

Вы сами написали данную проводку. И в чем она верная ? Вы списали на расходы то чего у вас нет. отсюда и косяки с остатками.
Саша Прохорова (автор вопроса)  38 баллов, г. Санкт-Петербург
4 февраля 2016 в 16:24
В 3 квартале было сделано:
Дт 41 Кт 60 сумма 44000 (поступил товар)
Дт 90 Кт 41 сумма 44000(реализован товар)
Соответсвенно на конец-0
в 4 квартале было сделано:
Дт 41 Кт 60 сумма -44000 (сторно неверно введенного документа поступления)
Дт 41 Кт 60 сумма 25000 (введен верный документ документ поступления)

Цитата (Важный бух):Дт 90 Кт 41 сумма 44000(реализован товар)

Вы сами написали данную проводку. И в чем она верная ? Вы списали на расходы то чего у вас нет. отсюда и косяки с остатками.
Чем не верна данная проводка? На расходы было списано то, что в 3 квартале было.
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
4 февраля 2016 в 16:31
Цитата (Саша Прохорова):Чем не верна данная проводка? На расходы было списано то, что в 3 квартале было.
Поступило на 25 тыс, а списали на 44 тыс.?
Саша Прохорова (автор вопроса)  38 баллов, г. Санкт-Петербург
4 февраля 2016 в 16:38
ну изначально то поступило на 44 и так же было списано
а уже после обнаружили, что сумма поступления меньше
Что теперь можно сделать? НДС сдан, никакие сторно я уже делать ну никак не могу
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
4 февраля 2016 в 16:42
Цитата (Саша Прохорова):ну изначально то поступило на 44 и так же было списано
а уже после обнаружили, что сумма поступления меньше
Что теперь можно сделать? НДС сдан, никакие сторно я уже делать ну никак не могу
Корректировать нужно. Ошибку исправлять, по НДС уточненку подавать, оформлять доп. лист к книге продаж с уменьшением. Будете исправлять уже текущем годом ?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер