Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Учет взносов в СРО

Королина Киз (автор вопроса)  5 баллов, г. Пермь
4 февраля 2016 в 15:54
Добрый день! Уважаемые специалисты помогите пожалуйста.
Организация ООО на ОСНО, занимается отделочными работами, состоим в СРО, платим взносы.Знаем, что взносы можно учесть в расходах по налогу на прибыль. Мы взносы заплатили в 4 кв. 2015г на сумму 16 250, сделали бухгалтерскую проводку в 1С:бухгалтерия (Д-т 20.01 К-т 76.09 на сумму 16 250 рублей- начисление), но  при закрытии месяца программа делает регламентную операцию списание РБП за 4 кв. 2015г, на сумму -22 063,56, т.е.  по Оборотно-сальдовой ведомости по сч. 20.01 за 4 квартал 2015 г  отражается сумма (Взносы в СРО-38 313-56).   Вопрос заключается в чем, все-таки какую же сумму мы можем учесть в расходах этого периода: 16 250  или 38 313-56).
СоОГ  277 баллов
4 февраля 2016 в 16:14
Добрый день!
Минфин разъясни, что все взносы, уплаченые в СРО, признаются в налоговом учете единовременно на дату уплаты (пп. 3 п. 7 ст. 272 НК РФ) (Письма от 23.12.2010 N 03-03-06/1/803). Вы оплатили  38 313-56 или 16 250?
Королина Киз (автор вопроса)  5 баллов, г. Пермь
5 февраля 2016 в 06:53
Мы оплатили 16 250 (в расходы приняли 16 250-00), но программа закрывая месяц делает регламентную операцию (Списание РБП) и по Сч.20.01 получается 38 313-56. Предыдущий бухгалтер принимала в расходы всю сумму по счету 20.01. Так как все-таки верно?
Ольга Рогова  245 614 баллов, г. Ростов-на-Дону
5 февраля 2016 в 11:46
1 балл Добавить баллы
Доброго дня.
Цитата (Королина Киз):Вопрос заключается в чем, все-таки какую же сумму мы можем учесть в расходах этого периода: 16 250  или 38 313-56).
Откуда появилась сумма 38313,56 РПБ?? Когда была оплата? Предположу, что 16 250 и 38 313-56  разные взносы?? К какой категории взносов относятся  платежи 16 250 и 38 313-56 : компенсационный , членский, дополнительный и т.д...????
Ссылки Вам в помощь.
Как учесть расходы при вступлении в саморегулируемую организацию
Компенсационные и вступительные взносы в СРО
Проводки при уплате взноса в СРО
Как отразить в учете членские взносы в СРО?
Признание расходов по участию в СРО
Дополнительный взнос в СРО при рассрочке оплаты — налоговый учет
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер