Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как откорректировать счет 44, чтобы сумма задолженности поставщика услуг осталась прежней?

azalina21 (автор вопроса)  1 балл, г. Чебоксары
5 февраля 2016 в 09:08
Доброго дня! Подскажите как откорректировать сч. 44., чтобы сумма задолженности поставщика услуг осталась такой же. Менеджер ошибочно провел дважды автоуслуги, поставщик услуг отчетность свою менять не хочет и на спорную сумму не претендует. Мне нужно, чтобы эта ошибочная сумма ушла на стоимость товара от этого же поставщика по сч. 41.
Платова  23 355 баллов, г. Симферополь
5 февраля 2016 в 09:54
Цитата (azalina21):Менеджер ошибочно провел дважды автоуслуги
Добрый день! Для начала уточните в котором периоде это было?

Цитата (azalina21):Мне нужно, чтобы эта ошибочная сумма ушла на стоимость товара от этого же поставщика по сч. 41.
А сам товар был получен? Стоимость проведенного прихода соответствует стоимости накладной??
azalina21 (автор вопроса)  1 балл, г. Чебоксары
5 февраля 2016 в 09:58
Операция прошла в сентябре 2015 г. В накладной указан товар и услуга, которой фактически не было. Фактически товар стоит больше))) Накладная оприходована полностью.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Платова  23 355 баллов, г. Симферополь
5 февраля 2016 в 11:36
Цитата (azalina21):В накладной указан товар и услуга, которой фактически не было. Фактически товар стоит больше))) Накладная оприходована полностью.
То есть сейчас акт сверки не идет на сумму услуги? По сути(просто размышляю вслух), если недействительную услугу пометить на удаление, акт пойдёт?
azalina21 (автор вопроса)  1 балл, г. Чебоксары
5 февраля 2016 в 11:54
Я, наверно некорректно написала первый пост, прошу прощения. От поставщика в накладной 2 записи-товар +услуга. Услуги фактически не было. Т.е итоговая сумма по накладной-это фактическая стоимость товара. наша бухгалтерия оприходовала товар на 41 счет, услугу на 44. Теперь полная каша в учете. Акт сверки с поставщиком идет.
Платова  23 355 баллов, г. Симферополь
5 февраля 2016 в 12:31
Цитата (azalina21):Т.е итоговая сумма по накладной-это фактическая стоимость товара. наша бухгалтерия оприходовала товар на 41 счет, услугу на 44. Теперь полная каша в учете. Акт сверки с поставщиком идет
Уточняю дальше: стоимость услуги оплачена???
 По факту Вы не согласны с "оказанной услугой", считаете её невыполненной (но оплаченной) и хотите эту стоимость переложить в товар? Или планируете написать претензию и на её основании получить обратно эту сумму?
azalina21 (автор вопроса)  1 балл, г. Чебоксары
5 февраля 2016 в 14:00
Стоимость услуги оплачена, руководители решили, что стоимость фиктивной услуги просто увеличит стоимость полученного от поставщика товара.
Платова  23 355 баллов, г. Симферополь
5 февраля 2016 в 14:20
Цитата (azalina21):руководители решили, что стоимость фиктивной услуги просто увеличит стоимость полученного от поставщика товара
ВОТ!! При встречной сверке каким документом Вы сможете аргументировать стоимость товара или так: каким документом вы увеличите стоимость этого товара на цену услуги???
azalina21 (автор вопроса)  1 балл, г. Чебоксары
5 февраля 2016 в 14:26
Ну будет сверка общая, сальдо сойдется. Корректировку я хочу сделать для реальной картины в своем внутреннем отчете
Платова  23 355 баллов, г. Симферополь
5 февраля 2016 в 14:47
Цитата (azalina21):Ну будет сверка общая, сальдо сойдется
Уточняю свой вопрос: при налоговой проверке каким документом Вы обоснуете несовпадение стоимости товара?
azalina21 (автор вопроса)  1 балл, г. Чебоксары
5 февраля 2016 в 14:54
Да у нас продажа на ЕНВД, налоговой все равно.
Платова  23 355 баллов, г. Симферополь
5 февраля 2016 в 15:17
Цитата (azalina21):Да у нас продажа на ЕНВД, налоговой все равно
В таком случае уступаю место коллегам: сама не представляю, как услугу можно оприходовать в качестве товара, она же в перечень ТМЦ сядет на склад.
Важный бух  85 547 баллов, г. Астрахань
8 февраля 2016 в 10:15
28 баллов Добавить баллы
Цитата (azalina21):Да у нас продажа на ЕНВД, налоговой все равно.
Здравствуйте. Организация, применяющая ЕНВД, обязана вести бухучет и сдавать бухгалтерскую отчетность. № 402-ФЗ. А из этого же закона следует, что учет не терпит мнимых и приторных сделок. А у вас здесь явно такая. ( ст. 120 НК РФ )
Александр Погребс Главный консультант
8 февраля 2016 в 11:36
Добрый день!
Цитата (Важный бух):Организация, применяющая ЕНВД, обязана вести бухучет и сдавать бухгалтерскую отчетность. № 402-ФЗ. А из этого же закона следует, что учет не терпит мнимых и приторных сделок. А у вас здесь явно такая. ( ст. 120 НК РФ )
Полностью согласен.

Кроме того, напоминаю, что обсуждение способов учета мнимых сделок запрещено правилами форума

Так что, тему закрываю.

Что касается учета услуг дважды, то это весьма распространенная ошибка: услуга по доставке, включенная в накладную (счет) по товару отдельной строкой, одновременно учитывается и в стоимости товара и в расходах по торголе (сч. 44). Исправляется элементарно - либо с 41 счета, либо с 44-го. Проще с 44-го.

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер