Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Завышена база в отчете за 9 месяцев 2015 года

princesska-19 (автор вопроса)  0 баллов, г. Самара
11 февраля 2016 в 11:40
Здравствуйте, помогите,пожалуйста сдать корректировочный отчет в ПФР за 9 месяцев.Суть проблемы в следующем, в отчет за 9 мес. ошибочно попали отпускные (должны были пройти в октябре 2015г. а залезли в сентябрь) Сейчас начала делать годовой, соответственно база не идет.Вроде сделала раздел 6 по этому сотруднику с признаком "корректирующий", и в исходной форме в разделе 4 поставила суммы (они отразились в стр 120), но база для начисления все равно идет завышенная на сумму отпускных.Можно алгоритм расписать?
KEGa  48 102 балла, г. Екатеринбург
11 февраля 2016 в 13:23
0 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Если база завышена , то корректировать не обязательно (часть 2 статьи 17  Федеральный закон от 24.07.2009 N 212-ФЗ).  В сентябре больше, в октябре меньше, а в целом за год суммы правильные. И у ПФР будут лишние вопросы, почему корректируете в сторону уменьшения.

Если же хотите все по местам расставить, то надо за 9 месяцев отправить уточняющий расчет с правильными суммами одним файлом (без индивидуальных сведений). В годовом расчете указать правильную базу, но раздел 4 и строку 120 не заполнять , так как в строке 110 уже будет правильная сумма взносов. И добавить  к нему раздел 6 по этому сотруднику с признаком "корректирующий".
princesska-19 (автор вопроса)  0 баллов, г. Самара
11 февраля 2016 в 17:20
Цитата (KEGa):Добрый день!
Если база завышена , то корректировать не обязательно (часть 2 статьи 17  Федеральный закон от 24.07.2009 N 212-ФЗ).  В сентябре больше, в октябре меньше, а в целом за год суммы правильные. И у ПФР будут лишние вопросы, почему корректируете в сторону уменьшения.

Если же хотите все по местам расставить, то надо за 9 месяцев отправить уточняющий расчет с правильными суммами одним файлом (без индивидуальных сведений). В годовом расчете указать правильную базу, но раздел 4 и строку 120 не заполнять , так как в строке 110 уже будет правильная сумма взносов. И добавить  к нему раздел 6 по этому сотруднику с признаком "корректирующий".
Беда в том,что в сентябрь залезли отпускные,произошло завышение базы,а в октябре я реально ему этот отпуск провела и так же заплатила взносы,то есть по году реальная переплата.я сделала так,в исходную форму добавила раздел 6 с типом корректирующий 9 мес.выбрала сотрудника,поправила ему все начисления( т.е зп поставила как реально платили) ,потом в разделе 4 поставила суммы перплат, увидела эти суммы в стр.120, вернулась в исходную форму,но при этом в рсв за год база выровнялась,начисленные взносы с нач.года тоже,а итоговая сумма переплаты удвоилась (то есть стр 150 еще уменьшилась на стр 120 и переплата удвоилась)
KEGa  48 102 балла, г. Екатеринбург
12 февраля 2016 в 08:12
0 баллов Добавить баллы
Цитата (princesska-19):при этом в рсв за год база выровнялась,начисленные взносы с нач.года тоже,а итоговая сумма переплаты удвоилась
Переплата удвоилась из-за того, что база с начала года выровнялась. Т.е. в разделе 2.1 сумма в строке 204 отразилась с учетом корректировки (уменьшилась), соответственно уменьшилась сумма взносов в строке 205 гр3, а это отразилось в строке 110. Да еще по строке 120 прошла корректировка, вот и задвоение.
Если хотите , чтобы база совпадала с бух.учетом, то отправьте уточняющий расчет за 9 месяцев с уменьшенными суммами (без индивидуальных сведений), тогда  будут правильные входящие в 4 квартал по графе 3 раздела 2.1 и стр 110. В годовом расчете раздел 4 и строку 120 уже не заполнять, а только присоединить корретирующие сведения по человеку.
Либо оставить в годовом строку 120, но тогда в разделе 2.1 не уменьшать базу (отразить суммы без учета корректировки).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер