Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Завышена база в отчете за 9 месяцев 2015 года

princesska-19 (автор вопроса)  0 баллов, г. Самара
11 февраля 2016 в 11:40
Здравствуйте, помогите,пожалуйста сдать корректировочный отчет в ПФР за 9 месяцев.Суть проблемы в следующем, в отчет за 9 мес. ошибочно попали отпускные (должны были пройти в октябре 2015г. а залезли в сентябрь) Сейчас начала делать годовой, соответственно база не идет.Вроде сделала раздел 6 по этому сотруднику с признаком "корректирующий", и в исходной форме в разделе 4 поставила суммы (они отразились в стр 120), но база для начисления все равно идет завышенная на сумму отпускных.Можно алгоритм расписать?
KEGa  40 696 баллов, г. Екатеринбург
11 февраля 2016 в 13:23
0 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Если база завышена , то корректировать не обязательно (часть 2 статьи 17  Федеральный закон от 24.07.2009 N 212-ФЗ).  В сентябре больше, в октябре меньше, а в целом за год суммы правильные. И у ПФР будут лишние вопросы, почему корректируете в сторону уменьшения.

Если же хотите все по местам расставить, то надо за 9 месяцев отправить уточняющий расчет с правильными суммами одним файлом (без индивидуальных сведений). В годовом расчете указать правильную базу, но раздел 4 и строку 120 не заполнять , так как в строке 110 уже будет правильная сумма взносов. И добавить  к нему раздел 6 по этому сотруднику с признаком "корректирующий".
princesska-19 (автор вопроса)  0 баллов, г. Самара
11 февраля 2016 в 17:20
Цитата (KEGa):Добрый день!
Если база завышена , то корректировать не обязательно (часть 2 статьи 17  Федеральный закон от 24.07.2009 N 212-ФЗ).  В сентябре больше, в октябре меньше, а в целом за год суммы правильные. И у ПФР будут лишние вопросы, почему корректируете в сторону уменьшения.

Если же хотите все по местам расставить, то надо за 9 месяцев отправить уточняющий расчет с правильными суммами одним файлом (без индивидуальных сведений). В годовом расчете указать правильную базу, но раздел 4 и строку 120 не заполнять , так как в строке 110 уже будет правильная сумма взносов. И добавить  к нему раздел 6 по этому сотруднику с признаком "корректирующий".
Беда в том,что в сентябрь залезли отпускные,произошло завышение базы,а в октябре я реально ему этот отпуск провела и так же заплатила взносы,то есть по году реальная переплата.я сделала так,в исходную форму добавила раздел 6 с типом корректирующий 9 мес.выбрала сотрудника,поправила ему все начисления( т.е зп поставила как реально платили) ,потом в разделе 4 поставила суммы перплат, увидела эти суммы в стр.120, вернулась в исходную форму,но при этом в рсв за год база выровнялась,начисленные взносы с нач.года тоже,а итоговая сумма переплаты удвоилась (то есть стр 150 еще уменьшилась на стр 120 и переплата удвоилась)
KEGa  40 696 баллов, г. Екатеринбург
12 февраля 2016 в 08:12
0 баллов Добавить баллы
Цитата (princesska-19):при этом в рсв за год база выровнялась,начисленные взносы с нач.года тоже,а итоговая сумма переплаты удвоилась
Переплата удвоилась из-за того, что база с начала года выровнялась. Т.е. в разделе 2.1 сумма в строке 204 отразилась с учетом корректировки (уменьшилась), соответственно уменьшилась сумма взносов в строке 205 гр3, а это отразилось в строке 110. Да еще по строке 120 прошла корректировка, вот и задвоение.
Если хотите , чтобы база совпадала с бух.учетом, то отправьте уточняющий расчет за 9 месяцев с уменьшенными суммами (без индивидуальных сведений), тогда  будут правильные входящие в 4 квартал по графе 3 раздела 2.1 и стр 110. В годовом расчете раздел 4 и строку 120 уже не заполнять, а только присоединить корретирующие сведения по человеку.
Либо оставить в годовом строку 120, но тогда в разделе 2.1 не уменьшать базу (отразить суммы без учета корректировки).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер