Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Оформление в 1С излишне уплаченных сумм

11 февраля 2016 в 12:27
Здравствуйте! Наш бухгалтер допустил ошибку при оформление платежного поручения и вместо 52 000 руб указал 520 000 руб. Какие документы мы должны теперь провести? 1С:Бухгалтерия 8.3.
1. Счет на оплату поставщика на 52 000 руб.
2. Платежное поручение на 520 000  руб.
3. Списание с расчет.счета  520 000 руб.   Д 60.02 К 51
4. ???
Мариэль  38 592 балла, г. Москва
11 февраля 2016 в 13:24
59 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Теперь пишите письмо поставщику с просьбой о возврате излишне уплаченной суммы в размере 468 000р. от числа, номер п/п.
И я вам советую сумму списания в выписке разбить:
Списание с расчетного счета
 52000р     Д-т 60.02 К-т 51 - оплата по счету счету
468000р.   Д-т 76.5 К-т 51 - ошибочно перечисленная сумма 
Когда поставщик вернет по письму деньги, сделате обратную проводку
Д-т 51 К-76.5 - возврат ошибочно перечисленной суммы
11 февраля 2016 в 14:27
Спасибо, Мариэль! Подскажите еще пожалуйста, а как в этом случае эта ситуация повлияет при уплате НДС? Излишне уплаченная сумма является расходом организации?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
юлия79  250 432 балла, г. Омск
12 февраля 2016 в 07:02
Цитата (Эльмира Холова):Излишне уплаченная сумма является расходом организации?
Нет,она не является расходом.Вам ведь поставщик вернет деньги.
Культурный  8 236 баллов, г. Волгоград
12 февраля 2016 в 09:27
Цитата (Мариэль):И я вам советую сумму списания в выписке разбить:
Списание с расчетного счета
 52000р     Д-т 60.02 К-т 51 - оплата по счету счету
468000р.   Д-т 76.5 К-т 51 - ошибочно перечисленная сумма 
Когда поставщик вернет по письму деньги, сделате обратную проводку
Д-т 51 К-76.5 - возврат ошибочно перечисленной суммы
Зачем впутывать сч.76.5 (предполагает вид договора Прочее) в расчеты по виду договора С поставщиком (сч.60)? При возврате денег поставщиком сальдо по сч.60 и так окультурится.
12 февраля 2016 в 14:51
А играет ли роль, что мы об излишке узнали через несколько месяцев? какие-то корректировочные записи нужны? Ведь на момент перевода мы не заметили излишней суммы. 
И как быть с излишне уплаченным НДС?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер