Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Строка 2410 отчета о финансовых результатах не соответствует декларации по налогу на прибыль

13 февраля 2016 в 19:23
Здравствуйте

Помогите, пожалуйста, разобраться. Организация - ООО на ОСНО. Занимаемся торговлей - перепродажа товаров оптом. 
Только безналичный расчет. ПБУ 18/02 не применяем, в учете закреплено.

В строке 2410 отчета о финансовых результатах отображается сумма (45) в 1С бухгалтерия 8.3 (8.3.7.1917) (Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.43.116)).
В оборотно-сальдовой ведомости по счету 68.04 - дебет 70000, в декларации по налогу на прибыль - к уплате в бюджет - 18 000.
Эта же сумма 70 отражается в строке 1230 в бух. балансе.
Все документы по книгам покупок и продаж проведены правильно и вовремя, налоговый учет правильный.

Можно ли вручную внести в строку 2410 отчета о фин. рез. сумму из декларации по налогу на прибыль (18) или нужны дополнительные проводки (какие нужны проводки)?

Заранее благодарна
Главбух 2003  117 837 баллов, г. Кемерово
13 февраля 2016 в 19:30
Добрый вечер!
Может у Вас есть расходы, не принимаемые для налогообложения? Если есть, то разница будет.
А 70 тыс.-переплата по налогу на прибыль?
Сумму налога на прибыль в Отчет о фин. результатах я вношу вручную. По программе не подскажу.
13 февраля 2016 в 20:25
Цитата (Главбух 2003):Добрый вечер!
Может у Вас есть расходы, не принимаемые для налогообложения? Если есть, то разница будет.
А 70 тыс.-переплата по налогу на прибыль?
Сумму налога на прибыль в Отчет о фин. результатах я вношу вручную. По программе не подскажу.
Добрый вечер

В IV квартале 2015 никаких особых расходов. В 2015 году были штрафы на сумму 1900 руб. выплачены. В 2014 году был займ от учредителя для организации в размере 60 000 руб. В том же 2014г. займ был возвращен организации в полном объеме.
По счету 68.04 начиная с 2014г идет несовпадение суммы в каждом квартале с декларациями на прибыль. 
Организация существует с апреля 2014г. В декларациях суммы соответствуют действительности.
2 кв. 2014: в оборотке по 68.04 - 0, в декларации - к уплате - 0 (по строке 060 убыток: -1815)
3 кв. 2014: в оборотке по 68.04 - кредит 5784; в декларации - к уплате 5784
4 кв. 2014: в оборотке по 68.04 - кредит 19308,92; в декларации - к уплате 24028
1 кв. 2015: в оборотке по 68.04 - кредит 22508,92; в декларации - к уплате 27228
2 кв. 2015: в оборотке по 68.04 - кредит 21601,92; в декларации - к уплате 45321
3 кв. 2015: в оборотке по 68.04 - дебет 25598,08; в декларации - к уплате 37121
5 кв. 2015: в оборотке по 68.04 - дебет 69846,08; в декларации - к уплате 18073.

Сотрудников нет, учредитель на дивидендах. 
Процентов по долговым обязательствам не было. Компенсации сотрудникам нет. Добровольное медицинское страхование работников нет. 
Расходы на услуги частных нотариусов - нет. Стоимость безвозмездно полученного имущества (в том числе денежных средств) от учредителей - нет (был краткосрочный заем от учредителя в 2014г. и он погашен). Потери от брака и прочего повреждения товарно-материальных ценностей - нет (был потерян груз компанией перевозчиком, но эту сумму компания-перевозчик нам возместила). Убыток при уступке (переуступке) права требования до наступления срока платежа - нет. Курсовые (БУ) и суммовые (НУ) разницы по расчетам в у.е. амортизация  - нет. Расходы на рекламу отражаем как "прочие затраты" на 44.01.  Транспортные расходы отражаем как "прочие затраты" на 44.01. Убыток при уступке (переуступке) права требования после наступления срока платежа - нет.
Вот такая путаница получилась.?
Александр Погребс Главный консультант
14 февраля 2016 в 09:49
Добрый день!

Этот же вопрос, но немного другими словами, Вы задали в другой теме: https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=367549 . Пожалуйста, не клонируйте вопросы. Это запрещено правилами форума. Тема заблокирована. При повторном нарушении вопросы будут удаляться без предупреждения.

Приношу свои извинения Главбух 2003 за вынужденное закрытие темы.
Надеюсь, автор вопроса всё-таки ответит на Ваши уточняюшие вопросы, но уже в той теме, ссылку на которую я дал.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
2 гостя
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер