Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Формирование справки 2-НДФЛ за 2015 год для работницы, имеющей троих детей

15 февраля 2016 в 08:07
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста! Заполняю справки 2-НДФЛ за 2015 год, а есть два работника по которым не могу сформировать справки. Мама трех детей. у нее заработок такой, что при вычетах удержать налог просто не с чего) у нее не полный рабочий день. з/п 4000, а соц. вычет получается 5800. Как правильно справку сделать? Ставить доход и признак 2? тк  если ей писать соц вычеты, проверка пишет ошибку. Вопрос удалён модератором. Спасибо.
Ирина Ротнова Модератор
15 февраля 2016 в 08:11
Цитата (Елена Царихина):Здравствуйте! Подскажите пожалуйста! Заполняю справки 2-НДФЛ за 2015 год, а есть два работника по которым не могу сформировать справки. Мама трех детей. у нее заработок такой, что при вычетах удержать налог просто не с чего) у нее не полный рабочий день. з/п 4000, а соц. вычет получается 5800. Как правильно справку сделать? Ставить доход и признак 2? тк  если ей писать соц вычеты, проверка пишет ошибку. И еще работает иностранный гражданин (Украина, паспорт Украины), но у него разрешение на временное проживание, а патента у него нет, тк он находится по гос программе "Переселение соотечественников.", родился в РФ. Отчисления мы делаем как с российского гражданина, 13%. Какой признак ему ставить? Он не беженец. Стоит только печать в паспорте о временном разрешении на проживание. Спасибо.
Добрый день. Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
16 февраля 2016 в 18:13
Добрый день.
Цитата (Елена Царихина):Мама трех детей. у нее заработок такой, что при вычетах удержать налог просто не с чего) у нее не полный рабочий день. з/п 4000, а соц. вычет получается 5800. Как правильно справку сделать? Ставить доход и признак 2? тк  если ей писать соц вычеты, проверка пишет ошибку.
Покажете в справке помесячно суммы дохода и суммы стандартных вычетов в размере дохода (хотя на самом деле они его превышают, программа не позволит показать вычет больше начисления).
Признак справки будет 2 (п. 5 ст. 226 НК РФ).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
17 февраля 2016 в 06:17
Программа даже выгружать не хочет документ. Грустный. И как быть? Писать вычет меньше? И сумму налога не удержанную как считать? От всей суммы? А если ставишь соц вычет на сумму дохода, код поставила на третьего ребенка, то пишет программа, что обязательно надо указывать сумму не удержанного налога. А ячейка автоматом считает.
Каркуша  26 900 баллов, г. Екатеринбург
17 февраля 2016 в 07:03
18 баллов Добавить баллы
Цитата (Елена Царихина):Писать вычет меньше? И сумму налога не удержанную как считать? От всей суммы? А если ставишь соц вычет на сумму дохода, код поставила на третьего ребенка, то пишет программа, что обязательно надо указывать сумму не удержанного налога.
У вас получится так:

сумма налога исчисленная = доход * 13%
сумма налога удержанная = 0
сумма налога не удержанная = (сумма вычетов - доход) * 13%

Вычеты по всем кодам 114,115,116 = доход

Признак справки, вам уже написали - "2"
И эту справку надо сдать до 28.02.16

 и пусть вас не пугает, что сумма вычетов фактически превышает доход, а по справке = доходам
это нормально в такой ситуации
Ирина Ротнова Модератор
26 февраля 2016 в 10:30
Тема разблокирована для продолжения обсуждения вопроса.
Александр Погребс Главный консультант
26 февраля 2016 в 11:32
Добрый день!
Цитата (Al-ra5):Признак справки будет 2 (п. 5 ст. 226 НК РФ).
Александра, видимо, имела в виду признак "1". Т.е. это обычная справка о доходах, которая подается до 1 апреля.

Справка с признаком "2" подается до 1 марта (а потом она же с признаком "1" повторно до 1 апреля) подается в случае, если у физического лица надо удержать НДФЛ, а удерживать не из чего. Т.е. Вы не можете удержать, о чем и сообщаете налоговому органу. Обычно это происходит в случае получения физическим лицом материальной выгоды или оплаты неденежным средствами. НДФЛ начислен, а удержать не из чего, поскольку денег как таковых не выплачивается.

Ваша ситуация совсем иная: Вы можете удержать, но удерживать нечего, поскольку налоговая база из-за больших вычетов равна нулю. Так что, это стандартный случай, о чем вам Александра и написала.

Кстати,  я недавно обсуждал такую же тему https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=369560
Там есть и числовой пример и даже картинка с 2-НДФЛ...
Посмотрите эту тему.

Цитата (Каркуша):У вас получится так:

сумма налога исчисленная = доход * 13%
сумма налога удержанная = 0
сумма налога не удержанная = (сумма вычетов - доход) * 13%

Вычеты по всем кодам 114,115,116 = доход

Признак справки, вам уже написали - "2"
И эту справку надо сдать до 28.02.16

 и пусть вас не пугает, что сумма вычетов фактически превышает доход, а по справке = доходам
это нормально в такой ситуации
Это неправильный совет. Вы этой справкой предлагаете налоговикам самостоятельно взыскать НДФЛ с сумм налоговых вычетов...
Согласитесь, что это просто нелогично.
Еще раз повторю: в данной ситуации нет повода для справки 2-НДФЛ с "признаком 2".

Успехов!
Каркуша  26 900 баллов, г. Екатеринбург
26 февраля 2016 в 12:03
Цитата (Александр Погребс):Еще раз повторю: в данной ситуации нет повода для справки 2-НДФЛ с "признаком 2".
Да, Александр, спасибо. Вы правы.Цветы
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер