Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение в корректировочной декларации по НДС возмещения НДС с авансов выданных

Ольга 888 (автор вопроса)  0 баллов, г. Ростов-на-Дону
15 февраля 2016 в 10:43
Добрый День!
Фирма ООО на ОСНО открыта 22/05/2015г. В июне 2015г. фирма взяла автомобиль в лизинг и уплатила авансовый платеж 825000, в т.ч.НДС 125 938,98р , счф на аванс получена, так же в июне была получена оплата от контрагента "А" в сумме 216000,00 в т.ч. НДС 32 949р (это были личные расчеты директора с этим контрагентом "А", почему-то решили провести это как оказание услуг, а о последствиях не подумали), декларации по НДС за 2 и 3 кв 2015г. сдавали нулевые, а 12 февраля 2016г. пришло требование с ИФНС либо дать пояснения, либо корректировочную декларацию, так же там написано, что ИФНС запросила выписку из Банка и увидела поступление 216000р с назначением платежа "Оплата по Договору №1 за ремонт отмостки". До этого письма с ИФНС, директор, сказал оформить это поступление как возврат займа от контрагента ( якобы Учредитель внес заем на нашу фирму 216000р, а наша фирма из кассы дала заем фирме "А", и попросили у фирмы "А" письмо об уточнении назначение платежа, но Фирма "А" такое письмо в свой Банк не предоставляла). По нашей фирме деятельность не ведется с 3 квартала, только Учредитель вносит заем, что бы оплачивать лизинговые платежи. Хочу сдать корректировочную декларацию. НДС получается к возмещению, директор боится проверки. Как быть?  Могу ли я принять часть авансового платежа? столько информации уже прочитала, что каша в голове. Буду очень благодарна за помощь. Заранее спасибо!
НКК Консультант
18 февраля 2016 в 15:13
Цитата (Ольга 888):Добрый День!
Фирма ООО на ОСНО открыта 22/05/2015г. В июне 2015г. фирма взяла автомобиль в лизинг и уплатила авансовый платеж 825000, в т.ч.НДС 125 938,98р , счф на аванс получена, так же в июне была получена оплата от контрагента "А" в сумме 216000,00 в т.ч. НДС 32 949р (это были личные расчеты директора с этим контрагентом "А", почему-то решили провести это как оказание услуг, а о последствиях не подумали), декларации по НДС за 2 и 3 кв 2015г. сдавали нулевые, а 12 февраля 2016г. пришло требование с ИФНС либо дать пояснения, либо корректировочную декларацию, так же там написано, что ИФНС запросила выписку из Банка и увидела поступление 216000р с назначением платежа "Оплата по Договору №1 за ремонт отмостки". До этого письма с ИФНС, директор, сказал оформить это поступление как возврат займа от контрагента ( якобы Учредитель внес заем на нашу фирму 216000р, а наша фирма из кассы дала заем фирме "А", и попросили у фирмы "А" письмо об уточнении назначение платежа, но Фирма "А" такое письмо в свой Банк не предоставляла). По нашей фирме деятельность не ведется с 3 квартала, только Учредитель вносит заем, что бы оплачивать лизинговые платежи. Хочу сдать корректировочную декларацию. НДС получается к возмещению, директор боится проверки. Как быть?  Могу ли я принять часть авансового платежа? столько информации уже прочитала, что каша в голове. Буду очень благодарна за помощь. Заранее спасибо!
Добрый день!

Да, Вы имеете право принять к вычету в корректировочной декларации за 2 квартал 2015 г. НДС не со всей суммы авансового лизингового платежа, а только с части такого аванса, чтобы НДС в декларации не получился к возмещению (Письмо Минфина РФ от 22.11.2011 N 03-07-11/321).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер