Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчет суммы ЕНВД за налоговый период

16 февраля 2016 в 20:34
добрый день!  помогите пожалуйста понять как рассчитать сумму на ЕНВД за налоговый период 
 
40 квм х 1800 (базовая доходность)  х  1.798 (к1) х 0.7 (к2) = 90619 налоговая база

в отчете   налоговый период 24
за налоговый период посчитано     (110)   19418 ?
сумма страховых взносов................(020)   13200 это я поняла оплаченные взносы в фонды
общая сумма  к уплате ....................(040)    9709 ?

помогите понять откуда взялись эти цифры 
заранее спасибо !!!
Светлана545  97 767 баллов, г. Пятигорск
16 февраля 2016 в 22:54
55 баллов Добавить баллы
Цитата (Ману):добрый день!  помогите пожалуйста понять как рассчитать сумму на ЕНВД за налоговый период 
 
40 квм х 1800 (базовая доходность)  х  1.798 (к1) х 0.7 (к2) = 90619 налоговая база
Добрый вечер.
Налоговым периодом по единому налогу признается квартал - ст. 346.30 НК РФ.
Почему в таком случае Вы считаете налог только за месяц?

Формула для расчета ЕНВД следующая:
ЕНВД = ((базовая доходность x 3 (количество месяцев в налоговом периоде) x К1 x К2) x физический показатель) х 15%

Из статьи БухОнлайна
Все, что бухгалтеру нужно знать о «вмененке»

Подставляем и считаем:
(1 800 * 3 * 1,798 * 0,7 * 40) =  271 857
271 857 * 15% = 40 779 - исчисленный налог за квартал

Цитата (Ману):сумма страховых взносов................(020)   13200 это я поняла оплаченные взносы в фонды
У Вас организация или ИП? С сотрудниками или без?

Цитата (Ману):общая сумма  к уплате ....................(040)    9709 ?

помогите понять откуда взялись эти цифры 
Вы составляете в программе?
Мне непонятно каким образом получились данные суммыДумаю
16 февраля 2016 в 23:48
организация ООО  имеет 2 работника по 12 000 =24 000
это данные отчета,  сдавала бух через сбис+ до меня и вот я понять не могу откуда эти суммы и прошу Вашей помощи
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Светлана545  97 767 баллов, г. Пятигорск
17 февраля 2016 в 08:47
40 баллов Добавить баллы
Цитата (Ману):это данные отчета,  сдавала бух через сбис+ до меня и вот я понять не могу откуда эти суммы и прошу Вашей помощи
Добрый день.
Если посчитать согласно Ваших данных, все равно какая-то путаница получается Думаю
Если 90 619 - налоговая база, то 15% от этой суммы будет
90 619 * 15% = 13 593 (стр. 110)

Откуда взялась сумма 19 418 Думаю

Если Вы с сотрудниками, то можете налог уменьшить на сумму взносов, не больше, чем 50% от налога
19 418 * 50% = 9 709

Поэтому и получается, что к уплате 9 709 (хоть в стр. 020 и указано 13 200, но взять в уменьшение можно только 9 709)

Но повторюсь налоговая база посчитана только за месяц, а в квартале 3 месяца.
Может в квартале встали на учет?
17 февраля 2016 в 18:23
ООО зарегистрировано 10.07.2015г.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер