Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Восстановление НДС при переходе на УСН

Спартакович (автор вопроса)  238 баллов, г. Москва
19 февраля 2016 в 17:32
Добрый день.
ООО с 01/01/2016 года перешли на УСН. Хотим восстановить НДС по остатком товаров на 31/12/2015. В книге продаж делаем запись по счет фактуре по которому был принят вычет.
А в какой строке в разделе 3 декларации по НДС указать восстановленную сумму НДС?

Строка 090 ссылается на статью подпункт 3 пункта 3 статьи 170, но это по авансам насколько я понял.

Спасибо
Главбух 2003  117 503 балла, г. Кемерово
19 февраля 2016 в 19:29
44 балла Добавить баллы
Добрый вечер!
Сумму НДС, подлежащего восстановлению отражается по строке 080 раздела 3 .
Цитата (Порядок заполнения Декларации по НДС ( Приложение N 2 к приказу Федеральной налоговой службы от 29 октября 2014 г. N ММВ-7-3/558@ )):38.5. В графе 5 по строке 080 отражаются суммы налога, подлежащие восстановлению на основании положений главы 21 Кодекса.
Далее в Декларации  в строках 090 и 100 указывается сумма восстановленного НДС по этим видам операций: 090- с авансов, 100-при совершении операций по нулевой ставке, ранее принятый к вычету при ввозе.
Вы ставите сумму НДС только в строке 080, не дублируя её в строках 090 и 100
Спартакович (автор вопроса)  238 баллов, г. Москва
20 февраля 2016 в 09:23
Спасибо
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер