Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Неисключительные права в налоговом учете при УСН в 1С 8.3

19 февраля 2016 в 21:04
Добрый день.
Подскажите пожалуйста, как в 1С 8.3 в нал.учете признать единовременно расходы на неисключительные права?
Много статей перечитала. Провела это поступление через услуги. Счет 97.21 поставила. РБП занесла, списывать по месяцам. Всё это для бух.учета!
В налоговом же необходимо всю сумму списать единовременно на дату оплаты/подписания акта.
У меня же в КУДИР попадает только часть, которая списывается закрытием месяца (как по бух.учету).
Как исправить в программе, чтобы вся сумма списалась сразу и показалась в КУДИР?
Прошу дать разъяснения по этому вопросу, кто с этим сталкивался.
Виктория Цветаева Модератор
19 февраля 2016 в 21:26
Добрый день. Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
19 февраля 2016 в 22:10
1С:Предприятие 8.3 (8.3.5.1460).
Конфигурация Бухгалтерия предприятия, ред. 3.0
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Jilt  9 489 баллов, г. Тольятти
23 февраля 2016 в 11:17
39 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Вам нужно было воспользоваться документом "Поступление НМА" (если такой найти не можете, проверьте, стоит ли Функциональность - Полная). Этот документ будет вместо "Поступления (акты, накладные)" и сделает проводку Дт 08.05 Кт 60.01
Далее делаете документ "Принятие к учету НМА", который сделает проводку Дт 04.01 Кт 08.05, и в этом же документе пропишете на закладке "Налоговый учет" - "Включить в состав амортизируемого имущества". Если к моменту принятия к учету НМА он полностью оплачен - обязательно укажите это в табличной части "Оплата" (на закладке "Налоговый учет"). Если оплата произведена позже принятия - факт оплаты регистрируется отдельным документом  "Регистрация оплаты ОС и НМА для УСН и ИП".
Далее при выполнении операции "Закрытие месяца" появится операция "Признание расходов на приобретение НМА для УСН" (только для последнего месяца квартала - март, июнь, сентябрь, декабрь). Именно она сделает записи в КУДиР по расходу на НМА (при условии что оно оплачено, полностью или частично).
24 февраля 2016 в 10:22
Цитата (Jilt):Вам нужно было воспользоваться документом "Поступление НМА" (если такой найти не можете, проверьте, стоит ли Функциональность - Полная). Этот документ будет вместо "Поступления (акты, накладные)" и сделает проводку Дт 08.05 Кт 60.01
Ну что вы, это точно не НМА! Это расходы будущих периодов. В бух. учете эти РБП списываются в течение года (или какой указан в договоре или самостоятельно разработан предприятием) равными долями. В налоговом при расчете налога на прибыль как и в бух. равными долями, а при УСН они включаются в расходы единовременно на дату оплаты/подписания акта.
И как мне их списать всей суммой, вот в чем вопрос?!?..
Jilt  9 489 баллов, г. Тольятти
24 февраля 2016 в 18:35
Уговорили, что РБП Улыбаюсь
Вас устроит, если эти  РБП в налоговом учете спишутся в месяце, когда пойдет первое списание РБП в БУ?
Если да, то в "Закрытии месяца" в операции "Списание расходов будущих периодов" после проведения поставьте галку "Ручная корректировка" и поправьте следующие записи (закладки):
- Книга учета доходов и расходов: Графа 7 - ставим полную стоимость РБП
- Расшифровка КУДиР:  Графа 7 - ставим полную стоимость РБП 
- Расходы при УСН: колонка "Сумма" -  ставим полную стоимость РБП

Данные на остальных закладках изменять не следует.
Ради интереса можете провести  "Списание расходов будущих периодов" за следующий месяц - программа уже ничего в КУДиР вписывать не будет, будет рассчитываться только сумма РБП для бухучета.
24 февраля 2016 в 20:22
Цитата (Jilt):Уговорили, что РБП Улыбаюсь
Спасибо. Я уже всё поправила, только в документе не Закрытие месяца, а в приходном документе Поступление услуг, взяла и добавила строчку на вкладке про нал.учет про признание РБП и общую сумму поставила.
Закрытие месяца формируется правильно. В КУДИР попадает полная сумма по документу, ежемесячные списания не попадают.
Только вот не знаю, правильно ли я сделала Беспокойный
Фора  71 балл
24 февраля 2016 в 21:39
25 баллов Добавить баллы
Добрый день. Я сделала так, запись КДиР + поступление услуг. Запись КДиР включает полную сумму в расходы, а в документе поступления услуг  установила признак НУ - не принимается. Теперь ежемесячно будет списываться сумма в БУ, а в налоговом учете нет.
24 февраля 2016 в 22:16
Цитата (Фора):Я сделала так, запись КДиР + поступление услуг
а что за запись Кудир? Где это в программе находится?
Не совсем поняла. Можно поконкретнее?
Jilt  9 489 баллов, г. Тольятти
24 февраля 2016 в 22:30
25 баллов Добавить баллы
Это отдельный документ, который не делает проводок и записей в регистр "Расходы УСН" - только записи в Книгу. Если интерфейс Такси, в правом верхнем углу в строке поиска начните набирать "Запис..." - программа покажет быстро журнал с документами. По идее он где-то в разделе "Операции" должен светиться. Тоже в принципе вариант, при условии что РБП настроить как непринимаемый в НУ.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер