Не сходятся актив и пассив бухгалтерского баланса

Question

Здравствуйте!Помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру разобраться в чем ошибка&#160;разница в 62 тыс.

Наталия-главбух · Accepted Answer

Цитата (iiw):Помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру разобраться в чем ошибка
разница в 62 тыс.

Здравствуйте. У вас в Пассиве баланса "Кредиторская задолженность" должна составить 950 830,23, т.е. похоже, что сальдо 60.02 приплюсовалось в эту строку. А в Активе баланса ошибка по строке "Финансовые и другие оборотные активы" - должно быть 157 624,49 - здесь 2 330,50 со счета 60.02, которые ушли почему-то в пассив, а остальные 60 тысяч не попали в строку - ищите ошибку по счетам 60, 62, 68, 76. Почему то у меня подозрение на субсчет 68.ТС.
Валюта баланса на мой (заочный) взгляд должна получиться 835 086,54 (если до копеек).

melik · Answer

Добрый день! Проверьте внимательно дебиторку-кредиторку. А еще в 1 С есть возможность собрать баланс не для малых предприятий. попробуйте это сделать, там более развернуто и понятно.

Восьмая Марта · Answer

Добрый вечер.У вас неверно заполнена строка 1310 Капитал и резервы. Она не может быть отрицательной. По данной строке отражается величина уставного капитала, или сальдо по счету 80.Цитата (Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н (ред. от 08.11.2010) "Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению"):"Счет 80 "Уставный капитал" предназначен для обобщения информации о состоянии и движении уставного капитала (складочного капитала, уставного фонда) организации. Сальдо по счету 80 "Уставный капитал" должно соответствовать размеру уставного капитала, зафиксированному в учредительных документах организации. Записи по счету 80 "Уставный капитал" производятся при формировании уставного капитала, а также в случаях увеличения и уменьшения капитала лишь после внесения соответствующих изменений в учредительные документы организации"&#160;

Naaatta · Answer

Добрый день.Цитата (Восьмая Марта):У вас неверно заполнена строка 1310 Капитал и резервы.В упрощенной отчетности в этой строке отражается и убыток, а убыток в баланс идет с минусом, поэтому отрицательное значение может быть.

Восьмая Марта · Answer

Ясно. Извините, не имела дело с упрощенной отчетностью)

iiw · Answer

Добрый вечер! огромное спасибо за Ваши ответы! с ошибкой разобралась, и вправду на субсчете 68.ТС.
Вопросы удалены модератором.
Заранее огромное спасибо за Ваши ответы !!!!!

Наталия-главбух · Answer

Цитата (iiw):Буду Вам благодарна если подскажите от куда берется сумма на счете 09 , каким образом ее высчитывает программа
и как правильно и нужно ли переносить убыток ручной операцией на следующий год . что мне это даст? и как это отразится в учете за 2015? как это отразится в декларации на прибыль и в балансе?

Вам следует создать новую тему (эти вопросы не простые), а то модераторы будут ругаться... 😉

Юлия Радская · Answer

Добрый день.Наталия права.Цитата (iiw):Буду Вам благодарна если подскажите от куда берется сумма на счете 09 , каким образом ее высчитывает программаи как правильно и нужно ли переносить убыток ручной операцией на следующий год . что мне это даст? и как это отразится в учете за 2015? как это отразится в декларации на прибыль и в балансе?&#160;iiw, это уже новые вопросы. А новые вопросы, по правилам форума , задаются каждый в новой теме.  Для удобства отвечающих можете поставить ссылку на это обсуждение.

iiwспросил22 февраля 2016 в 12:04 2 512 просмотров Бухучет  Не сходятся актив и пассив бухгалтерского баланса Здравствуйте! Помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру разобраться в чем ошибка разница в 62 тыс. Прикреплено 2 файла: баланс.png Оборотно-сальдовая ведомость за 2015 г..xls Новый вопрос Ответить

melik г. Волгоград26 453 балла 22 февраля 2016 в 12:24 Добрый день! Проверьте внимательно дебиторку-кредиторку. А еще в 1 С есть возможность собрать баланс не для малых предприятий. попробуйте это сделать, там более развернуто и понятно. 22 февраля 2016

Конструктор учетной политики на 2026 год для УСН и ОСНО Воспользоваться бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Восьмая Марта 2 256 баллов 23 февраля 2016 в 18:48 Добрый вечер. У вас неверно заполнена строка 1310 Капитал и резервы. Она не может быть отрицательной. По данной строке отражается величина уставного капитала, или сальдо по счету 80. Цитата (Приказ Минфина РФ от 31.10.2000 N 94н (ред. от 08.11.2010) "Об утверждении Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Инструкции по его применению"):"Счет 80 "Уставный капитал" предназначен для обобщения информации о состоянии и движении уставного капитала (складочного капитала, уставного фонда) организации. Сальдо по счету 80 "Уставный капитал" должно соответствовать размеру уставного капитала, зафиксированному в учредительных документах организации. Записи по счету 80 "Уставный капитал" производятся при формировании уставного капитала, а также в случаях увеличения и уменьшения капитала лишь после внесения соответствующих изменений в учредительные документы организации" 23 февраля 2016 (Изменено)

Naaatta г. Новосибирск117 919 баллов 23 февраля 2016 в 19:37 Добрый день. Цитата (Восьмая Марта):У вас неверно заполнена строка 1310 Капитал и резервы. В упрощенной отчетности в этой строке отражается и убыток, а убыток в баланс идет с минусом, поэтому отрицательное значение может быть. 23 февраля 2016

Восьмая Марта 2 256 баллов 23 февраля 2016 в 19:59 Ясно. Извините, не имела дело с упрощенной отчетностью) 23 февраля 2016

Бухгалтерия на маркетплейсах для ИП и ООО Попробовать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Наталия-главбух г. Сургут28 151 балл 23 февраля 2016 в 20:26 49 баллов Цитата (iiw):Помогите пожалуйста начинающему бухгалтеру разобраться в чем ошибка разница в 62 тыс. Здравствуйте. У вас в Пассиве баланса "Кредиторская задолженность" должна составить 950 830,23, т.е. похоже, что сальдо 60.02 приплюсовалось в эту строку. А в Активе баланса ошибка по строке "Финансовые и другие оборотные активы" - должно быть 157 624,49 - здесь 2 330,50 со счета 60.02, которые ушли почему-то в пассив, а остальные 60 тысяч не попали в строку - ищите ошибку по счетам 60, 62, 68, 76. Почему то у меня подозрение на субсчет 68.ТС. Валюта баланса на мой (заочный) взгляд должна получиться 835 086,54 (если до копеек). 23 февраля 2016 (Изменено) 49 баллов

iiwАвтор вопроса 0 баллов 23 февраля 2016 в 22:36 Добрый вечер! огромное спасибо за Ваши ответы! с ошибкой разобралась, и вправду на субсчете 68.ТС. Вопросы удалены модератором. Заранее огромное спасибо за Ваши ответы !!!!! 23 февраля 2016

Наталия-главбух г. Сургут28 151 балл 23 февраля 2016 в 23:15 Цитата (iiw):Буду Вам благодарна если подскажите от куда берется сумма на счете 09 , каким образом ее высчитывает программа и как правильно и нужно ли переносить убыток ручной операцией на следующий год . что мне это даст? и как это отразится в учете за 2015? как это отразится в декларации на прибыль и в балансе? Вам следует создать новую тему (эти вопросы не простые), а то модераторы будут ругаться... 😉 23 февраля 2016 (Изменено)

Личная карточка для учета выдачи СИЗ — средств индивидуальной защиты Скачать бесплатно Реклама 16+. Реквизиты

Юлия Радская Модератор 23 февраля 2016 в 23:41 Добрый день. Наталия права. Цитата (iiw):Буду Вам благодарна если подскажите от куда берется сумма на счете 09 , каким образом ее высчитывает программа и как правильно и нужно ли переносить убыток ручной операцией на следующий год . что мне это даст? и как это отразится в учете за 2015? как это отразится в декларации на прибыль и в балансе? iiw, это уже новые вопросы. А новые вопросы, по правилам форума , задаются каждый в новой теме. Для удобства отвечающих можете поставить ссылку на это обсуждение. 23 февраля 2016