Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Требование от налоговой о представлении документов

24 февраля 2016 в 15:08
Здравствуйте, налоговая прислала требование о представление документов, суть такова, что бухгалтер за 3 квартал отправил корректирующую декларацию по НДС, а по налогу на прибыль корректировку не отправил, забыла или возможно не знала. теперь от нас требуют предоставить уточненку по налогу на прибыль и (или) пояснение причин не предоставление  уточненки своевременно. Какие в этом случае пояснения написать даже не знаю.
юлия79  227 362 балла, г. Омск
24 февраля 2016 в 15:10
Добрый день!
Цитата (Кристина199317):Какие в этом случае пояснения написать даже не знаю.
О том,что нужна корректировка вы указали.А что написано в требовании?В связи с чем нужно исправить данные ?Поясните ситуацию.
24 февраля 2016 в 15:13
Цитата (юлия79):О том,что нужна корректировка вы указали.А что написано в требовании?В связи с чем нужно исправить данные ?Поясните ситуацию.
Инспекция Федеральной налоговой службы № 22 по г. Москве в соответствии со статьей 88 Налогового кодекса Российской Федерации сообщает о выявленных ошибках и (или) противоречиях между сведениями, содержащимися в документах,
либо несоответствия сведений, представленных налогоплательщиком, сведениям, имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля, а именно: 
В соответствии со статьями 31, 93 Налогового кодекса Российской Федерации Вашей организацией была представлена уточненная налоговая декларация по НДС за третий квартал 2015г. с увеличением налоговых обязательств  (уменьшением налогового вычета).
Уточненная налоговая декларация по налогу на прибыль организаций за 9 месяцев 2015 не представлялась.
В течение 5 рабочих дней со дня получения настоящего Требования необходимо
представить письменные пояснения  причин не представления  уточненной налоговой декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев  2015 г., или в течение 5 рабочих дней внести соответствующие исправления.
Вместе с пояснениями могут быть представлены подтверждающие документы.
 
Причина в нашей организации такая, что бухгалтер этого не знал (забыл)!!!!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 368 баллов, г. Астрахань
24 февраля 2016 в 15:15
Цитата (Кристина199317):бухгалтер за 3 квартал отправил корректирующую декларацию по НДС, а по налогу на прибыль корректировку не отправил
Здравствуйте.  В корректировочной декларации сумма НДС к доплате ?
24 февраля 2016 в 15:18
Цитата (Важный бух):Здравствуйте.  В корректировочной декларации сумма НДС к доплате ?
да
Важный бух  85 368 баллов, г. Астрахань
24 февраля 2016 в 15:19
Цитата (Кристина199317):да
Уточненку по прибыли придется подать. Предварительно доплатив налог и пени ( ст. 54,81 НК РФ ). Может быть удастся избежать штрафа.
24 февраля 2016 в 15:23
Цитата (Важный бух):Уточненку по прибыли придется подать. Предварительно доплатив налог и пени ( ст. 54,81 НК РФ ). Может быть удастся избежать штрафа.
Спасибо, уточненку уже рассчитала, а вот они еще просят пояснения, что мне им в таком случае писать. Или можно только уточненку подать без пояснений?
РНВ  282 балла, г. Санкт-Петербург
24 февраля 2016 в 15:24
Добрый день.
Какие строки в декларации по НДС изменились? Увеличились/уменьшились?
Может быть такое, что в декл. по НДС увеличилась сумма к доплате в следствии увеличения авансов (не все авансы отразили) - это самое простое. В этом случае корректировку по НПрибыль сдавать не надо.
Или.... еще есть целый ряд предположений.
Важный бух  85 368 баллов, г. Астрахань
24 февраля 2016 в 15:25
Цитата (Кристина199317):что мне им в таком случае писать. Или можно только уточненку подать без пояснений?
На требование нужно обязательно ответить. Пишите что в ответ на требование представлена уточненная декларация по НП. Что тут еще напишешь то.
24 февраля 2016 в 15:41
Цитата (РНВ):Какие строки в декларации по НДС изменились? Увеличились/уменьшились?
Может быть такое, что в декл. по НДС увеличилась сумма к доплате в следствии увеличения авансов (не все авансы отразили) - это самое простое. В этом случае корректировку по НПрибыль сдавать не надо.
Или.... еще есть целый ряд предположений.
изменилась книга покупок (уменьшилась), а в соответствии и все строки с ней связанные, налог тем самым увеличился. А в декларации бухгалтер  не сделал никаких изменений, хотя расходы получается,что уменьшились и соответственно, налог тоже вырос.
РНВ  282 балла, г. Санкт-Петербург
24 февраля 2016 в 15:55
Хорошо, допустим в кн.покупок попал документ, который не должен был попасть. 
Допустим, что это не товар д/перепродажи, а то что мы списали в расходы.
Тогда действительно НПрибыль изменится.
Напишите: В результате технической ошибки, операционистом был не верно внесен/отображен документ. Направляем Корректировочную декларацию по НПрибыль.
Как-то так.
И да, прежде чем отправлять корректировку доплатите налог и ПЕНИ!
Лена Ли  127 баллов, г. Липецк
24 февраля 2016 в 15:59
Добрый день!Пояснения обязательно приложите, недавно столкнулась с такой ситуацией, уточненку подала, а пояснения нет, они звонили и ругались.
24 февраля 2016 в 16:02
Цитата (РНВ):Напишите: В результате технической ошибки, операционистом был не верно внесен/отображен документ. Направляем Корректировочную декларацию по НПрибыль.
Как-то так.
И еще вопрос, я просто первый раз в такой ситуации, а какую ШАПКУ к пояснениям делать? как и при ходатайстве, примерно такую.же?
24 февраля 2016 в 16:08
Цитата (Лена Ли):Добрый день!Пояснения обязательно приложите, недавно столкнулась с такой ситуацией, уточненку подала, а пояснения нет, они звонили и ругались.
А примерный бланк "пояснений" написать можете? ШАПКУ делаем на гл. по налоговой от директора. и как обычное заявление с подписью и печатью. или можно без печати, а то я работаю через программу СБИС директор находится в другом городе вообще,  вместе с печатью. Как считаете примут пояснения из программы?
РНВ  282 балла, г. Санкт-Петербург
24 февраля 2016 в 16:18
Если работаете в Сбисе, то надо как неформализованное письмо.
Заходите в закладку ФНС.
Сверху нажимаете "Налоговая и бух.отчетность"
Рядом с синенькой цифоркой 2 есть слово "Письмо" - нажимаете.
Тема: пишите - ответ на требование №00011/001 от 01.01.16.
Далее на белом фоне текст обращения....
Там шапка не нужна. Пишите только текст - пояснение.: В ответ на требование №00011/001 от 01.01.16. "О предоставлении пояснений...." Отвечаем. Ошибка была допущена в результате.....
24 февраля 2016 в 16:23
Цитата (РНВ):Если работаете в Сбисе, то надо как неформализованное письмо.
Заходите в закладку ФНС.
Сверху нажимаете "Налоговая и бух.отчетность"
Рядом с синенькой цифоркой 2 есть слово "Письмо" - нажимаете.
Тема: пишите - ответ на требование №00011/001 от 01.01.16.
Далее на белом фоне текст обращения....
Там шапка не нужна. Пишите только текст - пояснение.: В ответ на требование №00011/001 от 01.01.16. "О предоставлении пояснений...." Отвечаем. Ошибка была допущена в результате.....
Спасибо большое))))))))
Julianna88  0 баллов
2 марта 2016 в 01:16
А штрафа по прибыли за 9 мес.2015 года не будет.Только пени.Так как для прибыли налоговый период-год, по итогам кварталов мы сдаем только налог в виде авансовых платежей.А по НДС-налоговый период-квартал.Именно за налоговый период считают штраф по ст.122 НК РФ.
И даже если у вас "вылезет"доплата.По уточненке-важно уплатить (доплатить) налог до подачи уточненки,либо день в день.
При этом лучше доплату  сделать заранее.Дня за 3 до подачи уточненки,чтобы в карточку легло в ИФНС.Иначе придется доказывать.А у банка 1 опер день в запас берется.
По прибыли скорей всего расхождения в выручке,либо вычет выкинули какой.Но как ИФНС интересно будет сверять расходы по прибыли???
Сравнивать стоимость покупок без НДС???Ведь в расходы по прибыли включаются в т.ч расходы и не облагаемые НДС,при этом они м.б существенны.
Скорей всего они имеют в виду то,что раз уменьшилась сумма покупок,значит автоматом и расходы.
Но это бред.
Но все равно.Удачи вам.
Naaatta  33 502 балла, г. Новосибирск
2 марта 2016 в 06:59
Добрый день.
Цитата (Лена Ли):Пояснения обязательно приложите, недавно столкнулась с такой ситуацией, уточненку подала, а пояснения нет, они звонили и ругались.
Пусть звонят и ругаются. Что написано в требовании?
Цитата (Кристина199317):В течение 5 рабочих дней со дня получения настоящего Требования необходимо
представить письменные пояснения  причин не представления  уточненной налоговой декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев  2015 г., или в течение 5 рабочих дней внести соответствующие исправления.
Т.е. или уточненка или пояснения.
Уточненка предоставлена - требовать пояснения в данном случае неправомерно.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер