Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Исправление НДС прошлого года

28 февраля 2016 в 14:39
Добрый день!
Применяю ТСНО.
Вопрос: во время сверки выявлено расхождение, в 2014 году оприходован ошибочно документ с НДС (точнее один документ проведен 2 раза). Возможно сделать корректировку поступления в "ноль" текущей датой, и НДС поставить в отчет текущего периода к доплате, или нужно уточненку сдавать по НДС и по прибыли? 
Буду благодарна за ответ!
Наталия-главбух  27 776 баллов, г. Сургут
28 февраля 2016 в 14:56
29 баллов Добавить баллы
Цитата (PolinaR):во время сверки выявлено расхождение, в 2014 году оприходован ошибочно документ с НДС (точнее один документ проведен 2 раза). Возможно сделать корректировку поступления в "ноль" текущей датой, и НДС поставить в отчет текущего периода к доплате, или нужно уточненку сдавать по НДС и по прибыли? 
Здравствуйте. Согласно ст.81 НК РФ: "1. При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации факта неотражения или неполноты отражения сведений, а также ошибок, приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик обязан внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей."
Каким образом ошибочно принятые на учёт ТМЦ (работы и услуги) и ошибочно увеличенный НДС к вычету повлияли на налог на прибыль?
28 февраля 2016 в 17:17
Налог на прибыль занижен, но я думала сделать сторно 2015 годом (пока прибыль не сдана), и эту сумма попадет в увеличение прибыли.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Наталия-главбух  27 776 баллов, г. Сургут
28 февраля 2016 в 18:33
Получается, что вы не только задвоили поступление, но и списание? Да, по налогу на прибыль исправление в декабре.
29 февраля 2016 в 07:42
Спасибо!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер