Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Банк списал с расчетного счета сумму с НДС без счета-фактуры за услуги

29 февраля 2016 в 17:44
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, ООО на ОСН, банк с расч.сч. списал денежные средства 590,00 в т.ч. НДС 18% 90,00 руб. за услуги, счетфактуру не предоставляет, как правильно списать сумму услуг и сумму НДС, какими проводками оформить? Или можно полностью сумму списать Дт91.02.1- Кт51?
ViktoryBuh  47 755 баллов, г. Ростов-на-Дону
29 февраля 2016 в 17:50
95 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (ЛиляF):Или можно полностью сумму списать Дт91.02.1- Кт51?
Полностью списать нельзя, т.к.у вас ОСН,  вы не имеете право учитывать НДС в расходах, снижающих налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.

Необходимо запросить у банка счет-фактуру и отразить проводками:

Д76К51-Списана сумма комиссии 590,00
Д91.2К76-Отражена стоимость услуги 500 ,000
Д19К76-Входной НДС 90,00

Если до конца месяца/квартала счет-фактура не будет предоставлена, тогда

Д76К51-Списана сумма комиссии 590,00
Д91.2.  К76-Отражена стоимость услуги 500 ,000
Д91.2 НЕ принимаемые к налогообложению расходы К76-Входной НДС 90,00 отнесен на расходы, не учитываемые при налогообложении.
И у вас будет расхождение бухгалтерского и налогового учета
29 февраля 2016 в 18:13
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  227 448 баллов, г. Омск
1 марта 2016 в 04:59
Добрый день
Это новый вопрос-задайте в новой теме
Ирина Ротнова Модератор
1 марта 2016 в 07:08
Цитата (ЛиляF):Такая же ситуация с чеками от подотчетных лиц, НДС в чеке выделен, а счетфактуры нет. Здесь получается также нельзя полностью списать сумму? Сумму НДС провести через 91.2
Добрый день. юлия79 права. ЛиляF, это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума , задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих можете поставить ссылку на это обсуждение.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер