Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Проводки по учету НДФЛ при оплате аренды физическому лицу

1 марта 2016 в 10:06
Добрый день!
Сориентируйте меня пожалуйста.
По Договору аренды нежилого помещения у физ. лица, в программе делаю акт об оказании Услуг - 25 000, оплачиваю НДФЛ - 3250,00, и оплачиваю за минусом НДФЛ - аренду - 21750,00
с НДФЛ все понятно, он пойдет на это физ. лицо.
А вот как закрыть разницу между суммами 25 000 и 21750?

Заранее спасибо!
Важный бух  95 491 балл, г. Астрахань
1 марта 2016 в 10:14
Цитата (Ninabir):А вот как закрыть разницу между суммами 25 000 и 21750?
Здравствуйте. Вас проводки интересуют ? Что значит закрыть разницу ?
1 марта 2016 в 11:23
проводки, что бы закрыть разницу - да!

организация то будет тогда должна физ лицу.
 дб.26 кр. 60.01 - 25000
дт. 60.01 кр. 51 - 21750
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Важный бух  95 491 балл, г. Астрахань
1 марта 2016 в 11:31
Цитата (Ninabir):проводки, что бы закрыть разницу - да!

организация то будет тогда должна физ лицу.
 дб.26 кр. 60.01 - 25000
дт. 60.01 кр. 51 - 21750
Д 26 К 60 25 000

Д 60 К 68.1 3250 НДФЛ

Д 51 К 68.1 оплата НДФЛ


Д 60 К 51 21750
1 марта 2016 в 11:48
совершенно верно, спасибо!
а сделайте ОСВ, и Вы увидите, что организация должна физ. лицу.?
Важный бух  95 491 балл, г. Астрахань
1 марта 2016 в 11:54
Цитата (Ninabir):и Вы увидите, что организация должна физ. лицу.?
Пока не будет проводки Д 60 К 51 будет должна. Оплата долг закроет.
ninarussu  51 981 балл, г. Таганрог
1 марта 2016 в 12:05
36 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Важный бух):Д 51 К 68.1 оплата НДФЛ
Зарапортовались,  оплата НДФЛ   Д 68.01 К 51 
Цитата (Ninabir):а сделайте ОСВ, и Вы увидите, что организация должна физ. лицу.?
по сч. 60 выбирайте аналитику ,физ.лицо и ОСВ сформируется  верно,

Д 26 К 60        25 000         документ поступление   от     физ.лица

Д 60 К 68.1        3250        начисление и удержание НДФЛ  по  физ.лицу 

Д 68.01 К 51      3250        оплата НДФЛ

 Д 60 К 51        21750         оплата  физ.лицу аренда помещения
Важный бух  95 491 балл, г. Астрахань
1 марта 2016 в 12:06
Цитата (ninarussu):Д 68.01 К 51 
Да описалась
1 марта 2016 в 13:05
сделала, и там у меня долг на разницу суммы НДФЛ.
Важный бух  95 491 балл, г. Астрахань
1 марта 2016 в 13:12
Цитата (Ninabir):сделала, и там у меня долг на разницу суммы НДФЛ.
Откуда? Если начисления по арендатору К 60 25000, Д 60 3250 , Д 60 21750
1 марта 2016 в 15:41
вот как раз то я и не понимаю, как Дт. -3250?!
если эта сумма "пошла" - в 68.01?!
Важный бух  95 491 балл, г. Астрахань
1 марта 2016 в 15:43
Цитата (Ninabir):вот как раз то я и не понимаю, как Дт. -3250?!
если эта сумма "пошла" - в 68.01?!
Д 60 К 68.1  что вас смущает то ? Налог удерживается из его дохода при выплате ( ст. 226 НК РФ )
1 марта 2016 в 16:26
Вопрос удалён модератором.
Важный бух  95 491 балл, г. Астрахань
1 марта 2016 в 16:26
Цитата (Ninabir):как сделать в программе, каким документом, что бы в итоге у меня все - закрылось и перекрылось!
Полагаю это новый вопрос в отдельной теме.
Виктория Цветаева Модератор
1 марта 2016 в 16:38
Цитата (Ninabir):меня смущает моё незнание.
как сделать в программе, каким документом, что бы в итоге у меня все - закрылось и перекрылось!
Добрый день. Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума , задаётся в новой теме. Для удобства отвечающих можете поставить ссылку на это обсуждение.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер