Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по налогу на прибыль

1 марта 2016 в 10:52
Добрый день!
подскажите,пожалуйста, как быть в следующей ситуации.
У обособленного подразделения за 1 квартал 2015 года был убыток, но были уплачены авансовые платежи, которые были отражены в декларации по строкам 080 и 120 в приложение 5 к листу 02 к уменьшению.
В годовой декларации за 2015 год по строке 080 приложения 5 листа 02 отражается сумма из декларации за 9 месяцев.
Тогда сумма к доплате получается больше ровно на сумму авансов за 1 квартал 2015.
Это правильное заполнение?
По факту мы должны заплатить же меньше по итогу года на сумму авансов за 1 квартал и как это отразить в декларации?
БухОнлайн Редакция
2 марта 2016 в 11:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Налоговики разъяснили нюансы заполнения декларации по налогу на прибыль участниками крымской СЭЗ 24 марта 2015
Пять причин, по которым не следует искусственно избавляться от убытков в декларации по налогу на прибыль 29 февраля 2016
Как отразить сумму торгового сбора в декларации по налогу на прибыль 19 октября 2015
Минфин: декларацию по налогу на прибыль преобразованной организации может подать ее правопреемник 22 июля 2015

Вопросы на форуме
Заполнение декларации по налогу на прибыль за 2015 год УК ЖКХ на ОСНО 27 февраля 2016
Ошибка при заполнении декларации по налогу на прибыль 26 февраля 2016
Заполнение декларации по налогу на прибыль за год 24 февраля 2016
Заполнение декларации по налогу на прибыль за полугодие 2015 года 8 февраля 2016

Ответы чиновников
Налог на прибыль организаций 1 ноября 2013
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
Авуар  13 885 баллов, г. Челябинск
2 марта 2016 в 11:16
Цитата (Janetn):Добрый день!
подскажите,пожалуйста, как быть в следующей ситуации.
У обособленного подразделения за 1 квартал 2015 года был убыток, но были уплачены авансовые платежи, которые были отражены в декларации по строкам 080 и 120 в приложение 5 к листу 02 к уменьшению.
В годовой декларации за 2015 год по строке 080 приложения 5 листа 02 отражается сумма из декларации за 9 месяцев.
Тогда сумма к доплате получается больше ровно на сумму авансов за 1 квартал 2015.
Это правильное заполнение?
По факту мы должны заплатить же меньше по итогу года на сумму авансов за 1 квартал и как это отразить в декларации?
Добрый день!
Факт оплаты (уплаты) сумм налога никоим образом не влияет на заполнение декларации по налогу на прибыль, т.к. все суммы, попадающие в нее  определены по принципу "начисление". Поэтому и  суммы авансовых платежей, начисленные по предыдущим расчетам (оплачены или нет - не имеет значения!!!) - указываются в соответствующих строках декларации.
А вот переплата или недоимка по уже сданной декларации будет выявлена в результате сверки с налоговой.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
2 марта 2016 в 20:02
Спасибо за ответ!
видимо я не совсем верно описала проблему.
меня интересует, если в первом квартале сумма налога в декларации стояла к вычету,
то если в декларации за год сумма к перечислению больше ровно на эту сумму из первого квартала, это верная ситуация?
Это не будет ошибкой?
Авуар  13 885 баллов, г. Челябинск
3 марта 2016 в 07:54
Не будет. Ситуация классическая.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер