Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Возврат переплаты налога за предыдущие годы

1 марта 2016 в 16:14
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно провести возврат от налоговой переплату за предыдущие года. Делала проводки Д 51 К 68.12 и Д 68.12 К 99.09. Должна ли эта сумма из года в год включаться в баланс в строку финансовые и другие оборотные активы? Заранее благодарю за ответы!
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
1 марта 2016 в 16:16
Цитата (Кетик):Делала проводки Д 51 К 68.12 и Д 68.12 К 99.09.
Зачем вторая проводка ? Здравствуйте. Переплата отражена по дебиту  68 счета. Возврат ее закрывает Д 51 К 68. Все больше не нужны никакие проводки.
1 марта 2016 в 16:22
Просто в моей программе переплаты нет, раньше вел другой бухгалтер и не передал мне архив. Поэтому, чтобы не зависела эта сумма в обороте, я провела так.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
1 марта 2016 в 16:23
10 баллов Добавить баллы
Цитата (Кетик):я провела так.
Вы отразили неправильно. Проводка не соответствует Инструкции к плану счетов. Если у вас не отражёна задолженность бюджета перед вами,  отразите Д 68 К 91.1 ( ПБУ 22/2010 )
1 марта 2016 в 16:28
Спасибо большое, но а в балансе это правильно она появляется каждый год?
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
1 марта 2016 в 16:30
Цитата (Кетик):Спасибо большое, но а в балансе это правильно она появляется каждый год?
Я не знаю как у вас реально обстоят дела с налогами. рекомендую регулярно проводить сверку с инспекцией. Если все платиться вовремя и на основании декларации, переплаты , как и недоимки быть не должно. 68.12 это какой налог?
1 марта 2016 в 16:33
Сейчас по налогам у нас все ровно начиная с второй половины 2012 года, а до этого были небольшие проблемы. Это налог по усн
юлия79  249 573 балла, г. Омск
1 марта 2016 в 19:12
Добрый вечер!
Цитата (Кетик):но а в балансе это правильно она появляется каждый год?
Сальдо 68 счету не будет,а 91.1 закроется на 99,99 на 84 счет.Т.е. эта сумма "уйдет" на нераспределенную прибыль/убыток
2 марта 2016 в 20:49
Добрый вечер! Так она у меня до сих пор висит, значит где-то в проводах не так! Вот только не пойму где! Спасибо за ответ!
юлия79  249 573 балла, г. Омск
3 марта 2016 в 04:16
Закрытие месяца провели?
3 марта 2016 в 22:26
В том то и дело, что провела и все равно висит эта сумма и ещё госпошлина за установку рекламной конструкции. Эти две суммы просто меня выбевают из колит. Не знаю что с ними делать!
юлия79  249 573 балла, г. Омск
4 марта 2016 в 08:30
Добрый день
Цитата (Кетик):В том то и дело, что провела и все равно висит эта сумма и ещё госпошлина за установку рекламной конструкции
Думаю,вам нужно задать вопрос в разделе по работе с программой,почему у вас "зависли" суммы на 91 счете

А дата проведения операции не позже по дате и времени,чем закрытие месяца?
4 марта 2016 в 13:18
Висят они не на 91 счёте, а на 68!
юлия79  249 573 балла, г. Омск
4 марта 2016 в 13:56
Добрый день
если вам инспкция вернула 500 руб и вы начислили эту сумму,то откуда остаток ?
По аналитике может не так провели?
5 марта 2016 в 12:15
Добрый день! Нет ни какого остатка, сколько вернули - столько и висит. Просто у меня нет этой переплаты, архива нет, он у предыдущего бухгалтера. Поэтому и проводки такие делаю, начисляю налог и возврат.
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
5 марта 2016 в 12:19
2 балла Добавить баллы
Цитата (Кетик):Поэтому и проводки такие делаю, начисляю налог и возврат.
Д 51 К 68 получили возврат, Д 91.2 К 68 начислили задолженность которая не была отражена. Никакого остатка больше нет.
5 марта 2016 в 12:47
Спасибо большое, попробую!
5 марта 2016 в 12:58
Цитата (Кетик):Спасибо большое, попробую!
Не получается так, она ничем не перекрывается. Самое интересное, что обороты за период по нулям, а на конец года эта сумма выскакивает.
Прикреплен 1 файл:
5 марта 2016 в 13:28
Цитата (Кетик):
Цитата (Кетик):Спасибо большое, попробую!
Не получается так, она ничем не перекрывается. Самое интересное, что обороты за период по нулям, а на конец года эта сумма выскакивает.
Спасибо всем большое! Пока не выставила фото - не понимала, а оказывается все просто!
Важный бух  95 127 баллов, г. Астрахань
5 марта 2016 в 18:04
Цитата (Кетик):Пока не выставила фото - не понимала, а оказывается все просто!
так аналитику поправьте и все закроется.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер