Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расхождения между декларацией по НДС и движением по расчетному счету ООО на ОСНО

3 марта 2016 в 16:19
Добрый день!

Организация работает на ОСНО, правовая форма ООО...работаем в 1с 8.2 Управление производственным предприятием.

Помогите пожалуйста понять что хочет от организации ифнс.
Пришло требование о предоставлении пояснений, в котором написано следующее:предоставлена декларация по НДС по которой сумма налога подлежащая к уплате в бюджет (возмещению из бюджета) составляет 0 рублей, налоговая база: 5 022 375р. НДС: 904 027р., сумма полученной оплаты в счет предстоящих поставок: налоговые вычеты: 904 027р. На основании выявленных расхождений направлен запрос предоставлении выписки о движении денежных средств по расчетным счетам организации. Согласно полученного ответа на расчетный счет организации поступили денежные средства в размере  6 484 912 р.в т.ч. НДС 18%. В свою очередь денежные средства в размере 6 588 452 списаны с расчетного счета на имя физ.лица. Таким образом, в ходе проведения мероприятий налогового контроля установлен факт налоговых вычетов в декларации по НДС.

сумму  6 588 452 организация перечисляла по Решению суда о взыскании ден.сред. по дог. займа с физ.лицом без НДС ...займ получен был в 2014 г.
согласно декларации и книгам покупок и продаж НДС организации получилось так что равен 0....
так же организация закупила материал на склад из-за скачков доллара

так и ответить что ли в ифнс? помогите пожалуйста
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
6 марта 2016 в 20:39
32 балла Добавить баллы
Цитата (Екаtеrина):сумму  6 588 452 организация перечисляла по Решению суда о взыскании ден.сред. по дог. займа с физ.лицом без НДС ...займ получен был в 2014 г.
Здравствуйте. Обязательно укажите в ответе на требование что данная сумма не является выручкой и соответственно не облагается авансовым НДС.  В силу ст. 146 НК РФ .
9 марта 2016 в 08:11
Спасибо большое!  С праздником Весны!.. Света, любви, добра, счастья пускай их будет еще больше в Вашей жизни!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Naaatta  33 466 баллов, г. Новосибирск
9 марта 2016 в 10:55
Добрый день.
Цитата (Важный бух):данная сумма не является выручкой и соответственно не облагается авансовым НДС
Погодите - данная сумма была списана со счетов организации.
На расчетный счет поступили
Цитата (Екаtеrина):денежные средства в размере  6 484 912 р.в т.ч. НДС 18%
В декларации
Цитата (Екаtеrина):налоговая база: 5 022 375р. НДС: 904 027р.
итого - 5926402, а где еще 558510?
9 марта 2016 в 11:36
Цитата (Naaatta):558
добрый день! спасибо, что подключились к моему вопросу.....да, но ведь суммы в декларации по ндс не должны равняться оборотам по расчетному счету, верно?...часть суммы входящих платежей поступила на расчетный счет в счет погашения задолженности
Naaatta  33 466 баллов, г. Новосибирск
9 марта 2016 в 11:55
Цитата (Екаtеrина):но ведь суммы в декларации по ндс не должны равняться оборотам по расчетному счету, верно
Абсолютно.
Цитата (Екаtеrина):.часть суммы входящих платежей поступила на расчетный счет в счет погашения задолженности
Вот это и поясните - столько то за товары, реализованные в ... квартале, столько то за товары, реализованные в прошлом квартале, доходы от этой реализации включены в декларацию по НДС за прошлый квартал. Авансов в счет предстоящих поставок не было.
Теперь по вычетам - вы вообще ничего кроме возврата займа физику не оплачивали в 4 квартале?
9 марта 2016 в 12:23
Цитата (Naaatta):Теперь по вычетам - вы вообще ничего кроме возврата займа физику не оплачивали в 4 квартале?
ничего - только возврат займа был по решению суда в 4кв.2015г.
Naaatta  33 466 баллов, г. Новосибирск
9 марта 2016 в 13:41
А на вычет хвосты прошлых кварталов ставили? Или получали ТМЦ (услуги), но не оплачивали? Это тоже поясните.
И хватит им, пожалуй.
9 марта 2016 в 13:43
Цитата (Naaatta):А на вычет хвосты прошлых кварталов ставили? Или получали ТМЦ (услуги), но не оплачивали?
да получали ТМЦ но не оплачивали еще ...ой спасибо огромное Вам !
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер