Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по НДС при возврате товара

6 марта 2016 в 14:16
Добрый день. Подскажите пожалуйста Мы "покупатели" приобрели у "поставщика" партию товара во 1-м квартале 2015 г. В декларации по НДС, я поставила НДС к зачету по приобретенным товарам. А в 2-м квартале вернули его обратно по документу возврат товара. НДС я восстановила в бюджет и отразила в строке 090 раздел 3.Но т.к. это не является реализацией,  в декларации по прибыли сумма возврата не отразилась.Но теперь налоговая прислала письмо, в котором пишет что не соответствует выручка от реализации по декларации по прибыли и по декларации НДС.Я прочитала вдоль и поперек инструкцию по заполнении декларации по НДС и не нашла прямого указания куда эту сумму относить. Как быть?
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
6 марта 2016 в 14:23
15 баллов Добавить баллы
Цитата (Svet_Lana_):Но т.к. это не является реализацией,  в декларации по прибыли сумма возврата не отразилась
Здравствуйте. А почему не отразилось ?  Возврат товаров, перешедших в собственность покупателя, приводит к появлению выручки от реализации. Поэтому у организации появляется налогооблагаемый доход (ст. 249 НК РФ).

У вас что проводка Д 41 К 60 так и осталась ? Товаров то уже нет на учете.
7 марта 2016 в 12:07
добрый день. Нет товара не осталось. Его вернули поставщику и он не оплачен. И почему возврат является выручкой?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
7 марта 2016 в 12:09
Цитата (Svet_Lana_):Его вернули поставщику
На учет приняли ? реализовали? Для метода  начисления оплата роли не играет.
7 марта 2016 в 16:08
на учет приняли но не реализовали,  мы его вернули обратно поставщику
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
7 марта 2016 в 16:40
Цитата (Svet_Lana_):на учет приняли но не реализовали,  мы его вернули обратно поставщику
Есть уточняющий вопрос. По какой причине вернули ?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер