Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Ответственность ООО на УСН (доходы минус расходы) при убытке в бухгалтерском учете и прибыли в налоговом учете

7 марта 2016 в 21:01
Коллеги, добрый вечер!
ООО на УСН с объектом налогообложения "доходы уменьшенные на величину расходов", по итогам 2015г по данным бухгалтерского учета получен убыток 850 000 руб., по данным налогового учета облагаемый доход 2684000 рублей. Каковы будут последствия после сдачи отчетности?
Nataly S Консультант
7 марта 2016 в 21:06
Здравствуйте.
Цитата (Юлиус):ООО на УСН с объектом налогообложения "доходы уменьшенные на величину расходов", по итогам 2015г по данным бухгалтерского учета получен убыток 850 000 руб., по данным налогового учета облагаемый доход 2684000 рублей. Каковы будут последствия после сдачи отчетности?
Не совсем корректно убыток сравнивать с доходом? А если бы доход был не 2684000, а к примеру 5000000, что бы изменилось?
Переформулируйте, пожалуйста, вопрос, иначе не понятно, в чем проблема.
7 марта 2016 в 21:16
Общество занимается производством.
На протяжении 2015г, получали на р/с оплату от покупателей, отгружали продукцию, но не всем поставщикам оплачивали за товары, работы, услуги, соответственно для целей УСН взять в расход не можем суммы неоплаченных поставщикам товаров, но отгруженные покупателям. Сумма налогооблагаемого дохода не уменьшалась.
Но по данным бухгалтерского учета получается убыток.
Вопрос с ледующем:
будут ли у ИФНС вопросы, в связи с полученным убытком в бухгалтерском учете и прибылью в налоговом?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Nataly S Консультант
7 марта 2016 в 23:26
Налоговиков больше волнует обратная ситуация, когда в бухгалтерском учете прибыль, а в налоговом учете убыток.

Если налоговики запросят пояснить расхождение между Бу и НУ, ответите как есть: согласно пункту такому-то статьи такой-то стоимость реализованных товаров не принималась в расходы в связи с неоплатой поставщику, и так по каждому пункту несоответствия.
7 марта 2016 в 23:47
Спасибо за помощь!
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер