Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Принятие к учету ОС с отрицательной стоимостью в 1С 8.3

9 марта 2016 в 16:34
Добрый день, коллеги! Подскажите, принимаю к учету ТС, в лизинг, на балансе у нас, стоимость по БУ-4584036,38, а но НУ-3415254,24, делаю документ принятие к учету,а у меня такая краснотаПлачу 
Я работаю С:Предприятие 8.3 (8.3.7.1805), конфигурация 3.0.43.32
Прикреплен 1 файл:
Kamushek  131 798 баллов
10 марта 2016 в 00:31
38 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Cat866):а у меня такая краснотаПлачу 
А что не верно то? БУ = НУ + ВР выполняется.
10 марта 2016 в 08:42
Цитата (Kamushek):Добрый день!
Цитата (Cat866):а у меня такая краснотаПлачу 
А что не верно то? БУ = НУ + ВР выполняется.
Добрый день! Спасибо Вам за ответ! меня смущает эта проводка с 01.К и с красным минусом,т.к. и по оборотам по счету 01.К этот красный минусГрустный
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Kamushek  131 798 баллов
10 марта 2016 в 11:26
25 баллов Добавить баллы
Цитата (Cat866):меня смущает эта проводка с 01.К и с красным минусом,т.к. и по оборотам по счету 01.К этот красный минусГрустный
Не понимаю, что вас смущает. ПБУ 18/02 выполняется, да и здравому смыслу не противоречит. 

БУ = НУ + ПР + ВР
ОС
БУ = 4584036,36
НУ  = 341254,24
Если так оставить, то БУ не равно НУ - это противоречит ПБУ 18/02. Так как лизинговое оборудование, то в конце концов в БУ и в НУ стоимость спишется одинаковая, поэтому 
это временная разница ВР = 1168782,12
ПР = 0 (ноль)
 4584036,36 = 341254,24 + 0 + 1168782,12
В расходы по НУ вы сможете дополнительно принять только эту разницу, ее и отражаете на счете 01.К

Цитата (План счетов - описание счета):Счет 01.К
Корректировка стоимости арендованного имущества Субсчет 01.К "Корректировка стоимости арендованного имущества" предназначен для учета неамортизируемой части стоимости основных средств организации, находящихся в аренде. 
БУ= 0 (ноль)
НУ = 1168782,12
ПР = 0 (ноль)
ВР = -(минус) 1168782,12
БУ = НУ                  + ПР + ВР
0    = 1168782,12  + 0    + ( -(минус) 1168782,12)
Равенство выполняется, когда вы это примите в расходы, то и временные разницы погасятся.
10 марта 2016 в 11:49
Цитата (Kamushek):
Цитата (Cat866):меня смущает эта проводка с 01.К и с красным минусом,т.к. и по оборотам по счету 01.К этот красный минусГрустный
Не понимаю, что вас смущает. ПБУ 18/02 выполняется, да и здравому смыслу не противоречит. 

БУ = НУ + ПР + ВР
ОС
БУ = 4584036,36
НУ  = 341254,24
Если так оставить, то БУ не равно НУ - это противоречит ПБУ 18/02. Так как лизинговое оборудование, то в конце концов в БУ и в НУ стоимость спишется одинаковая, поэтому 
это временная разница ВР = 1168782,12
ПР = 0 (ноль)
 4584036,36 = 341254,24 + 0 + 1168782,12
В расходы по НУ вы сможете дополнительно принять только эту разницу, ее и отражаете на счете 01.К

Цитата (План счетов - описание счета):Счет 01.К
Корректировка стоимости арендованного имущества Субсчет 01.К "Корректировка стоимости арендованного имущества" предназначен для учета неамортизируемой части стоимости основных средств организации, находящихся в аренде. 
БУ= 0 (ноль)
НУ = 1168782,12
ПР = 0 (ноль)
ВР = -(минус) 1168782,12
БУ = НУ                  + ПР + ВР
0    = 1168782,12  + 0    + ( -(минус) 1168782,12)
Равенство выполняется, когда вы это примите в расходы, то и временные разницы погасятся.
Спасибо Вам большое за такой развернутый ответ! То есть в расходы по НУ я принимаю: 1) амортизацию, 2)начисленный лизинговый платеж за вычетом амортизации и 3)-получается ВР? я думала, что с этой ВР 20% уплачу в бюджет
вообщем, наверно в голове перепуталось с ОНО
Kamushek  131 798 баллов
10 марта 2016 в 12:14
Цитата (Cat866):я думала, что с этой ВР 20% уплачу в бюджет
Нет. У вас Расходы в НУ будут больше чем в БУ и будет ОНО.
10 марта 2016 в 12:19
Цитата (Kamushek):Нет. У вас Расходы в НУ будут больше чем в БУ и будет ОНО.
почему больше?из-за ВР?
Амортизация для БУ у меня получается-97045,88,а для НУ-94868,17, ЛП у меня 87075,84 (в т.ч. НДС)
То есть в БУ в расходы упадет амортизация, а в НУ:1) Ам-94868,17 2) ЛП-Ам=получится минус, то есть поэтому пункту расходов в НУ не будет
Поправьте меня,пожалуйста!
Заранее спасибо!
Kamushek  131 798 баллов
10 марта 2016 в 21:34
Цитата (Cat866):Амортизация для БУ у меня получается-97045,88,а для НУ-94868,17, ЛП у меня 87075,84 (в т.ч. НДС)
Это как? В БУ - стоимость - это стоимость всех лизинговых платежей, срок полезного использования у вас меньше чем срок лизингового договора?
У вас два графика? График лизинговых платежей и график лизинговых начислений?
10 марта 2016 в 22:01
Цитата (Kamushek):
Цитата (Cat866):Амортизация для БУ у меня получается-97045,88,а для НУ-94868,17, ЛП у меня 87075,84 (в т.ч. НДС)
Это как? В БУ - стоимость - это стоимость всех лизинговых платежей, срок полезного использования у вас меньше чем срок лизингового договора?
У вас два графика? График лизинговых платежей и график лизинговых начислений?
Да, для БУ и есть стоимость-все лизинговые платежи,срок полезного использования для БУ-47 месяцев,он равен сроку лизинга, из-за большой разницы в стоимости ОС в БУ и НУ для налогового учёта СПИ сделали 36 месяцев,чтобы максимально сблизить бухгалтерский и налоговый учет
Kamushek  131 798 баллов
10 марта 2016 в 22:22
Цитата (Cat866):в БУ и НУ для налогового учёта СПИ сделали 36 месяцев,чтобы максимально сблизить бухгалтерский и налоговый учет
Думаю ?
СПИ в налоговом учете вы определили не по амортизационной группе?
10 марта 2016 в 22:41
Цитата (Kamushek):
Цитата (Cat866):в БУ и НУ для налогового учёта СПИ сделали 36 месяцев,чтобы максимально сблизить бухгалтерский и налоговый учет
Думаю ?
СПИ в налоговом учете вы определили не по амортизационной группе?
Нет, ТС относится к 3 амортизационной группе (от 36 до 60 месяцев)
Так вот я теперь не пойму,что принимать к расходам в НУ
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер