Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Строка 210 в декларации за 2015 год

ekat-83 (автор вопроса)  0 баллов, г. Одинцово
10 марта 2016 в 13:10
Добрый день. Подскажите пожалуйста, что-то есть сомнения в правильности заполнения декларации по налогу на прибыль за 2015 год. ситуация  такая: за 9 месяцев была прибыль, налог на прибыль по 180 строке минус авансы фактически перечисленные в течении 9 месяцев по строке 210, по строке 280 получилась сумма к уменьшению ( то есть переплата по 9 месяцам).
 строка 180-746753,00
строка 210-1964598,00
 строка 280+281=1217845,00- это показатели за 9 месяцев.
Сейчас за год получается убыток, соответственно в строке 180- ноль, а вот что ставить в строку 210. Если следовать инструкции по заполнению декларации по налогу на прибыль, то получается, что строка 210 декларации за год= строка180+ 290 декларации за 9 месяцев. Так как за 9 месяцев  в строке 290-  ноль, то остается сумма- по строке 180= 746753,00. Но тогда получается, что  что в годовой декларации  сумма налога к уменьшению по строкам 280+281=746753,00. а как это так, если за 9 месяцев переплата была 1217845,00 ( строка 280+281), а за год стала меньше, с чего это? То есть я имею ввиду, что строки 280+281 отражают реальные взаиморасчеты в ИФНС. и должны равняться сальдо по счету 68.4.1 ( Расчеты с бюджетом). И не могу понять почему в 9 месяцев переплата была больше чем получается по году.? Помогите пожалуйста разобраться. Спасибо заранее!
юлия79  226 907 баллов, г. Омск
10 марта 2016 в 13:19
Добрый день
Цитата (ekat-83):Подскажите пожалуйста, что-то есть сомнения в правильности заполнения декларации по налогу на прибыль за 2015 год. ситуация  такая: за 9 месяцев была прибыль, налог на прибыль по 180 строке минус авансы фактически перечисленные в течении 9 месяцев по строке 210, по строке 280 получилась сумма к уменьшению ( то есть переплата по 9 месяцам).
 строка 180-746753,00
строка 210-1964598,00
 строка 280+281=1217845,00- это показатели за 9 месяцев.
Сейчас за год получается убыток, соответственно в строке 180- ноль, а вот что ставить в строку 210. Если следовать инструкции по заполнению декларации по налогу на прибыль, то получается, что строка 210 декларации за год= строка180+ 290 декларации за 9 месяцев. Так как за 9 месяцев  в строке 290-  ноль, то остается сумма- по строке 180= 746753,00. Но тогда получается, что  что в годовой декларации  сумма налога к уменьшению по строкам 280+281=746753,00. а как это так, если за 9 месяцев переплата была 1217845,00 ( строка 280+281), а за год стала меньше, с чего это? То есть я имею ввиду, что строки 280+281 отражают реальные взаиморасчеты в ИФНС. И не могу понять почему в 9 месяцев переплата была больше чем получается по году.? Помогите пожалуйста разобраться.
В декларации показываются только начисления.

Строка 210 за год=стр.180 за 9 мес + стр.290 за 9 мес-это верно

За 9 месяцев строка 210 =стр.180 за 6 мес + стр.290 за 6 мес

Если у вас за 9 мес к уменьшению и по году к уменьшению,то эти суммы суммируйте и будет переплата
ekat-83 (автор вопроса)  0 баллов, г. Одинцово
10 марта 2016 в 13:42
То есть правильно ли я понимаю, что  по строке 210 в декларации за год я ставлю сумму 746 753,00 ? ( из моего примера- это строка 180 декларации за 9 месяцев).
 А как это понять суммируете переплаты 9 месяцев и  переплату за год? Странно как-то ведь декларация заполняется нарастающим итогом. И если так заполнить будет видна в декларации за год только переплата в сумме 746 753,00.( строка 280+281).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
юлия79  226 907 баллов, г. Омск
10 марта 2016 в 17:13
15 баллов Добавить баллы
Добрый день

Цитата (ekat-83):То есть правильно ли я понимаю, что  по строке 210 в декларации за год я ставлю сумму 746 753,00 ? ( из моего примера- это строка 180 декларации за 9 месяцев).
Верно

Цитата (ekat-83):А как это понять суммируете переплаты 9 месяцев и  переплату за год? Странно как-то ведь декларация заполняется нарастающим итогом. И если так заполнить будет видна в декларации за год только переплата в сумме 746 753,00.( строка 280+281).
Заполнение Листа 02 проверьте  по шпаргалочке

https://www.buhonline.ru/blanks-documents/documents/236

По переплате смотрите 68.04 счет.

Проводка Дт 99 Кт 68 за отчетный период=строке 180 декларации за тот же период.

Поэтому,если у вас за 6 мес налог на прибыль составил 1964598,а за 9 мес .746753,т.е сторно 1217845(если платили,то это станет переплатой)

Если за 9 мес .налог 746753,а за год 0,т.е. сторнируете 746753.

В итоге переплата 1217845+746753=1964598
ekat-83 (автор вопроса)  0 баллов, г. Одинцово
10 марта 2016 в 17:28
Да, понятно. Спасибо! То есть  реальная переплата наша  получается 1 964 598,00 на 31 декабря 2015 = дт. 68.4.1. Так  ведь?
юлия79  226 907 баллов, г. Омск
11 марта 2016 в 06:55
Добрый день

Из указанных данных-да.

Потом сверьтесь с налоговой ,чтоб данные с учетом совпадали.
ekat-83 (автор вопроса)  0 баллов, г. Одинцово
11 марта 2016 в 13:01
Добрый день! Спасибо Вам огромное. Очень помогли мне!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер