Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Расчет по страховым взносам сдается до 31 июля

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение раздела 1.1 в декларации по УСН

Алёнаbuh (автор вопроса)  0 баллов, г. Новочебоксарск
11 марта 2016 в 14:11
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как заполнить раздел 1.1 декларации по УСН (доходы, 6%, ип, не производящий выплаты), если сумма страховых взносов больше авансового платежа по налогу?

Сумма доходов: 110 = 18 400, 111 = 81 305, 112 = 108 182, 113 = 276 372
Сумма исчисленного налога (авансового платежа по налогу): 130 = 1 104, 131 = 4 878, 132 = 6 491, 133 = 16 582

Индивидуальный предприниматель с объектом налогообложения "доходы", работающий без наемных работников, и указавший по строке 102 признак налогоплательщика "2", отражает по строкам 140 - 143 всю сумму уплаченных страховых взносов в ПФР и ФФОМС в фиксированном размере. Каждый квартал, я оплачивала 5 565,35 (912,65 - ФФОМС + 4652,70 - ОПС).

Получается в разделе 2.1.  в строке 140 = 5565, 141 = 11 130, 142 = 16 695, 143 = 22 260 ? или я считаю неправильно? Ведь тогда у меня получается, что сумма страховых взносов больше суммы исчисленного налога (авансового платежа по налогу). Следовательно, не понимаю, как заполнить раздел 1.1., если строка 020= стр. 130-стр. 140 (это 1 104 - 5 565) и получается цифра с минусом - 4 461?

 Пожалуйста, объясните, мне, как правильно посчитать? Заранее спасибо за ответ.
Прикреплен 1 файл:
Скан.PDF
Гражданка Шилова  194 456 баллов, г. Белгород
11 марта 2016 в 14:49
81 балл Добавить баллы
Здравствуйте!
Внимательно прочитайте значение строк 140-143: "Сумма страховых взносов... уменьшающая сумму исчисленного налога". Т.е. эта сумма не может превышать исчисленный налог.
В вашем случае в разделе 2.1 исчисленный налог = уплаченный налог 
стр. 130=140 - 1104
стр. 131=141 - 4878
стр. 132=142 - 6491
стр. 133=143 - 16582

В разделе 1.1 
стр. 020 = стр. 130 из раздела 2.1 = 1104
стр. 040 = 131 - 4878
стр. 070 = 132 - 6491
стр. 100 = 133 - 16582

Строки 050, 080, 110 не заполняете.
Алёнаbuh (автор вопроса)  0 баллов, г. Новочебоксарск
11 марта 2016 в 20:46
Спасибо Вам большое за ответ и объяснения!Цветы
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер