Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Отражение в бухгалтерском учете предоставления займа «овернайт» ценными бумагами

13 марта 2016 в 16:17
Добрый день, у нашей организации заключен договор на брокерское обслуживание, по данному договору брокер берет на 1 день в заем ценные бумаги (овернайт ценных бумаг), на следующий день возвращает их, платит за это 0,5 % годовых, тут же берет в займы бумаги, другое или такое же количество бумаг, возвращает на следующий день, платит 0,5 % годовых, и так каждый день. Суть вопроса - как отразить эту операцию (предоставление и возврат займа ценными бумагами) на счетах бух учета? Обращу Ваше внимание на то, что по отчету брокера передаются только ценные бумага в заем, без денег, а проценты платятся деньгами. Ветку https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=35188 читал, но автору так ничего не ответили.
Александр Погребс Главный консультант
16 марта 2016 в 09:49
Добрый день!
Цитата (RVP):Ветку Займы «овернайт» по брокерскому счету читал, но автору так ничего не ответили.
Вы неправы. В той теме, как раз, автор вопроса не ответил на уточняющие вопросы.

В Вашем случае, как я понимаю, нужно каждый день переводить ценные бумаги на субсчет "переданные взаймы" и потом возвращать обратно. Всё внутри счета 58.

И плюс каждый день:
Дт 76 (брокер) - Кт 91 = на сумму процентов. 

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер