Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Начисление и уплата НДФЛ с переходящего отпуска при УСН

14 марта 2016 в 10:32
Добрый день!
Прошу помочь в начислении НДФЛ с переходящего отпуска. Мы работаем на УСН - доходы, и доходы - расходы (2-я компания). Сотрудники идут в отпуск с 21.03.16 по 17.04.16  по обеим компаниям.
Выдаю им сумму отпускных 17.03.16 и в этот же день перечисляю НДФЛ с всей суммы отпускных.
Загвоздка возникла с вычетами НДФЛ, их надо за оба месяца предоставить или только за март?

В марте вычет предоставляю за отпуск, т.к. зарплата ещё не начислена, будет начисляться 31.03.16.
отпускные за март  10 000 - 1400 =  8600 (8600*13%= 1 118)
10 000 -1118 =  8 882 к выдаче за март
за апрель тоже надо вычет предоставить? В 1 С он автоматически начисляется при проведении отпуска за апрель.
отпускные за апрель 10 000 - 1400 =  8600 (8600*13%= 1 118)
10 000 -1118 =  8 882 к выдаче за апрель
ИТОГО  17.03.16  выдаём отпускных  17 764 и перечисляем НДФЛ  2236

или всё-таки за апрель вычет не надо предоставлять? Убирать его в 1С вручную, и предоставить его при начислении з/п за апрель?

И как правильно отразить начисление в платежной ведомости всё вместе зарплата за март, отпуск март/апрель - всё в мартовской ведомости? или отдеоьно з/п за март + отпуск за март в мартовской ведомости, а отпуск за апрель в апрельской?
Выплата отпускных проходит по  расчетной ведомости в марте.

Страховые взносы ПФР, ФОМС, ФСС с отпуска за апрель перечислять в марте или апреле?

Запуталась я , прошу помочь, опытных бухгалтеров. Заранее благодарю!
БухОнлайн Редакция
15 марта 2016 в 11:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Переходящий отпуск: как отразить в учете, начислить взносы и удержать НДФЛ 13 июля 2012

Вопросы на форуме
Проводки по начислению налога по УСН 25 ноября 2015
15 марта 2016 в 16:11
Благодарю вас за помощь, но все статьи я прочитала, до написания письма в теме.  Хотелось бы уточнить у опытных бухгалтеров верно ли я провожу отпуск по УСН.  Но никто что-то не торопятся помочь Стыдно!, а мне очень срочно нужно. SOS !!!![-o<
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Васнецова  2 655 баллов
16 марта 2016 в 02:53
20 баллов Добавить баллы
Здравствуйте, 

А разве статья по ссылке не ответила на Ваши вопросы? 
Цитата (Хельга2003):Загвоздка возникла с вычетами НДФЛ, их надо за оба месяца предоставить или только за март?
За март.
Цитата (ПИСЬМО МИНФИНА РОССИИ от 11.05.2012 № 03-04-06/8-134):При выплате в январе заработной платы и отпускных за февраль налоговая база определяется с учетом стандартных налоговых вычетов, причитающихся налогоплательщику за январь.Стандартные налоговые вычеты за февраль будут учтены налоговым агентом при определении налоговой базы нарастающим итогом с начала года за февраль с учетом ограничения, установленного подпунктом 4 пункта 1 статьи 218 Кодекса.
Цитата (Хельга2003):В 1 С он автоматически начисляется при проведении отпуска за апрель.
Как так? Вот сейчас специально провожу "длинный" отпуск, вычет предоставляется только за месяц, в котором изготовлен документ (т.е. ОДИН вычет). Или же Вы отпуск ДВУМЯ документами изготавливаете? Если так, то зачем...

Кстати, в https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=144390 ПомБух весьма логично рекомендует предоставлять вычет именно в конце месяца при начислении зарплаты, чтобы не попасть на превышение совокупного дохода. Но Вы, в принципе, можете вручную прикинуть, все-таки еще начало года.

Цитата (Хельга2003):И как правильно отразить начисление в платежной ведомости всё вместе зарплата за март, отпуск март/апрель - всё в мартовской ведомости? или отдеоьно з/п за март + отпуск за март в мартовской ведомости, а отпуск за апрель в апрельской? 
Вы же на УСН? Проводите мартом, не усложняйте.

Цитата (Хельга2003):Страховые взносы ПФР, ФОМС, ФСС с отпуска за апрель перечислять в марте или апреле?
Начислили и оплатили отпуск в марте? Взносы начисляйте мартом, перечисляйте до 15 апреля включительно.
Nataly S Консультант
16 марта 2016 в 03:19
Здравствуйте.
Цитата (Васнецова):
Цитата (Хельга2003):И как правильно отразить начисление в платежной ведомости всё вместе зарплата за март, отпуск март/апрель - всё в мартовской ведомости? или отдеоьно з/п за март + отпуск за март в мартовской ведомости, а отпуск за апрель в апрельской? 
Вы же на УСН? Проводите мартом, не усложняйте.
Система налогообложения не играет роли. В любом случае начисление производится в  ведомости за март.
16 марта 2016 в 08:16
Цитата (Васнецова):
Цитата (Хельга2003):В 1 С он автоматически начисляется при проведении отпуска за апрель.
Как так? Вот сейчас специально провожу "длинный" отпуск, вычет предоставляется только за месяц, в котором изготовлен документ (т.е. ОДИН вычет). Или же Вы отпуск ДВУМЯ документами изготавливаете? Если так, то зачем...
Добрый день! Спасибо, что всё разъяснили. Теперь вижу, что допустила ошибку, начисляла отпуск по разным месяцам, т.е. март - в мартовской ведомости, а апрель - в апрельской, поэтому и 2 вычета предоставляла. считала это верным. Теперь за прошлые года получается неверный расчёт. Кирпичная стенаСтыдно!Плачу Иправлять сейчас всё самостоятельно и подавать корректировки в ПФР, ФСС, ИФНС ( по налогу на сотрудников) или оставить всё как есть. Может это не так всё критично, за год-то отчисления страховых взносов и НДФЛ  всё верно получится.
Работаешь - работаешь, думаешь всё верно, потом Бац! и оказывается не так надо было. Плачу
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер