Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Сумма дохода меньше суммы вычетов: как отразить в 2-НДФЛ?

Лилия1986 (автор вопроса)  20 баллов, г. Казань
14 марта 2016 в 16:27
Доброго времени суток уважаемые коллеги! Работаю в 1С ЗУП. Подскажите пожалуйста как правильно отразить данные в справке 2-НДФЛ.
В ноябре сотрудница ушла в декретный отпуск, имеется ст.вычет на 1-го ребенка (1400).

В справке 2НДФЛ:
Общий доход за 2015 г  (за 11мес) -  68783,40
Налоговая база за 2015 г. -53 383,40
Вычеты (код 114) - 15400

Отработав в ноябре 2015 г - 3 дня, З/п за ноябрь составляет 968,55руб.  и излишне удержан ндфл -56 р.
Можно ли в таком виде, а именно с излишне удержанным налогом (раз мы его не выплатили) сдавать справку?

Заранее спасибо всем кто откликнется!
БухОнлайн Редакция
15 марта 2016 в 17:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
ВАС РФ признал, что действующая форма справки 2-НДФЛ не противоречит Налоговому кодексу 5 апреля 2011

Вопросы на форуме
Как в 1С ЗУП отразить НДФЛ, если доход работника за месяц меньше налогового вычета? 11 октября 2015
Налоговые вычеты больше налоговой базы 27 марта 2014
Заполнение отчета 2-НДФЛ для передачи в ИФНС по разным ставкам в 1С 8.2 Бухгалтерия предприятия 2.0 64.3 5 февраля 2015
Расчет НДФЛ в случае, когда доход становится меньше вычетов 13 января 2015

Ответы чиновников
Налог на доходы физических лиц 21 октября 2009
Помогла ли вам эта информация? Да Нет
юлия79  227 864 балла, г. Омск
15 марта 2016 в 18:05
Цитата (Лилия1986):Можно ли в таком виде, а именно с излишне удержанным налогом (раз мы его не выплатили) сдавать справку?
Добрый день

Нет,обязанность по возврату НДФЛ лежит на налоговом агенте(организации)-ст.231 НК
До подачи справки в инспекцию нужно пересчитать налог,поставить в известность работника и вернуть ему деньги.
"Механизм" описан здесь

https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=367469
Лилия1986 (автор вопроса)  20 баллов, г. Казань
16 марта 2016 в 10:34
Спасибо большое!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер