Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

При расчете налога на прибыль в 1С 8.3 не зачтен убыток предыдущего года

Марина 2525 (автор вопроса)  539 баллов, г. Москва
14 марта 2016 в 17:22
Добрый день!
Помогите разобраться[-o< Прошу
В 2014 году был получен убыток на 104457р
Налоговая база по итогам 2015 года равна 206912р
В декларации по налогу на прибыль в прил 4 листа 2 1с ставит:
строка 010   =104457р
2014год строка 130  =104457р
строка 140 =  206912р
строка 150 =  63076р
строка 160 =  41381р
в итоге отложенный налоговый актив (проводку делает 1с) дт 09 кт 68,04,2 =8276,26р
дт 99.01.1 кт 97.21 (проводку делает 1с) = 41381р НУ с минусом, ВР с плюсом по ДТ и КТ
Вопрос разве нельзя было зачесть весь убыток 2014 года = 104457р?
Почему зачтена только часть 63076р?
Моя программа:
1С:Предприятие 8.3 (8.3.6.2299)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.43.123)
Виктория Цветаева Модератор
14 марта 2016 в 17:39
Добрый день! Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.
Марина 2525 (автор вопроса)  539 баллов, г. Москва
15 марта 2016 в 12:01
Мне кажется я поняла почему не списана вся сумма убытка, вот нашла на ресурсе 1с
Организация, получившая убыток в предыдущем налоговом периоде, вправе уменьшить налоговую базу по налогу на прибыль текущего налогового периода на всю сумму полученного убытка или на часть этой суммы (перенести убыток на будущее). Перенос этого убытка возможен в течение десяти лет, следующих за тем налоговым периодом, в котором убыток получен. Однако при этом сумма переносимого убытка ни в каком отчетном (налоговом) периоде не может превышать 30% налоговой базы.
Но вроде ограничения сняты. почему ж у меня в 1с так?

Убыток, не перенесенный на ближайший следующий год, может быть перенесен целиком или частично на следующий год из последующих девяти лет.
Если организация получила убытки более чем в одном налоговом периоде, перенос таких убытков на будущее производится в той очередности, в которой они понесены.

т.е. 206912р*30%=62073,6
почему-то у меня строка 150 =  63076р
значит 1 с делает проводки
дт 99,01,1 кт 97,21 =41381р НУ с минусом, ВР с плюсом по ДТ и КТ
дт 09 кт 68,04,2 =8276,26р
я так понимаю, что 63076р списалось из общей суммы убытка в 104457р
т.е. 41381р это не зачтенный убыток в 2015году, и мне его надо перенести на 2016год
какие проводки нужно сделать мне?
дт 97,21 кт 99,01,1 ну с плюсом, вр с минусом на сумму 41381р
дт 09 РБП кт 09 УТП =8276,26р

и еще с 2016г мы не будем применять ПБУ18/02, следовательно я сделала 01.01.2016г проводку дт 84,02 кт 09 (расходы буд периодов) 8276,26р
Прошу помочь, все ли правильно?
Прикреплен 1 файл:
крточка счета 97,21.xls
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Марина 2525 (автор вопроса)  539 баллов, г. Москва
18 марта 2016 в 09:34
Цитата (Марина 2525):т.е. 206912р*30%=62073,6
почему-то у меня строка 150 =  63076р
значит 1 с делает проводки
дт 99,01,1 кт 97,21 =41381р НУ с минусом, ВР с плюсом по ДТ и КТ
дт 09 кт 68,04,2 =8276,26р
я так понимаю, что 63076р списалось из общей суммы убытка в 104457р
т.е. 41381р это не зачтенный убыток в 2015году, и мне его надо перенести на 2016год
какие проводки нужно сделать мне?
дт 97,21 кт 99,01,1 ну с плюсом, вр с минусом на сумму 41381р
дт 09 РБП кт 09 УТП =8276,26р
Прошу помощи специалистов, мой вопрос остался без ответа более 3х дней. По правила форума, я могу поднять вопрос после 72 часов без ответа. Спасибо большое всем кто мне поможет.
Если все же мои домыслы верные, то прошу подсказать почему мне 1С не дает зачесть убыток понесенный в 2014году полностью?
Ольга Матвеева Модератор
18 марта 2016 в 10:52
Добрый день!
На нашем форуме нет штатных экспертов по работе в 1С, поэтому мы не гарантируем ответов в данном разделе форума. Это оговаривается в правилах форума. Надеемся, Вам будут отвечать форумчане.
Марина 2525 (автор вопроса)  539 баллов, г. Москва
18 марта 2016 в 11:08
Цитата (Ольга Матвеева):Добрый день!
На нашем форуме нет штатных экспертов по работе в 1С, поэтому мы не гарантируем ответов в данном разделе форума. Это оговаривается в правилах форума. Надеемся, Вам будут отвечать форумчане

Да, знаю! Но мой вопрос, как мне кажется, ошибочно перенесен в этот раздел, меня больше интересует, именно расчет налога, и правила по которым можно зачесть убыток прошлого года, а уже как следствие работа в 1С. Я очень извиняюсь за доставленное неудобство
Марина 2525 (автор вопроса)  539 баллов, г. Москва
18 марта 2016 в 13:00
Цитата (Марина 2525):Да, знаю! Но мой вопрос, как мне кажется, ошибочно перенесен в этот раздел, меня больше интересует, именно расчет налога, и правила по которым можно зачесть убыток прошлого года, а уже как следствие работа в 1С. Я очень извиняюсь за доставленное неудобство
Ура!!! ме кажется я решила свой вопрос. И убыток списался в марте. я в справочнике РБП поставила период окончание - 31.03.2015г. и все списалось. Ну наконец-то я счастлива. Улыбаюсь
Kamushek  131 913 баллов
20 марта 2016 в 20:15
10 баллов Добавить баллы
Добрый день!
Цитата (Марина 2525):И убыток списался в марте. я в справочнике РБП поставила период окончание - 31.03.2015г. и все списалось. Ну наконец-то я счастлива. Улыбаюсь
Это в корне не правильно. У вас есть 10 лет, вот их и указываете в справочнике РПБ. Если убыток за 2014 год, то начало 01.01.2015, а окончание 31.12.2024
Марина 2525 (автор вопроса)  539 баллов, г. Москва
22 марта 2016 в 11:58
Добрый день!
Я понимаю, что это не верно, но я тогда не понимаю, почему, если убыток реально был зачтен в марте (весь убыток), то почему тогда в конце года, программа решила зачесть 30%, а остальной убыток перенести на след год.? Это же тоже не верно
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер