Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение 6-НДФЛ при выплате заработной платы за февраль — 25-го февраля

Баскова (автор вопроса)  478 баллов, г. Мурманск
14 марта 2016 в 23:07
Здравствуйте.Вопрос по заполнению 6-ндфл. З/плату за февраль умудрились выдать 25.02.16.Получается строка 100 -29.02.16 
                                                                                                                                                             110 -25.02.16 
                                                                                                                                                             120 -26.02.16. 
Можно ли так заполнять?Подскажите,пожалуйста
Александр Погребс Главный консультант
17 марта 2016 в 16:50
Добрый день!
Цитата (Баскова):Можно ли так заполнять?
Получается, что по факту нужно заполнять именно так.
Хотя проблема в том, что Вы удержали НДФЛ до того, как настал день фактического получения дохода.

Успехов!
Баскова (автор вопроса)  478 баллов, г. Мурманск
22 марта 2016 в 12:41
Чем грозит?
В 6-ндфл должна отражаться декабрьская з/плата,выплаченная в 2016 году.В ней отражаются все выплаты,выплаченные в 2016 году за 2015 год? 
А вот еще такая ситуация: аренду авто за май-июнь 2015 года выплатили 15 марта 2016 г,а ндфл заплатили в январе 2016 г. Как здесь заполнить и обязательно ли показывать эти суммы?Как налоговая будет сопоставлять данные?Будет ли сверять уплаченную сумму налога в 2016 году(в том числе за 2015 г) с удержанной в 6-ндфл ?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Александр Погребс Главный консультант
22 марта 2016 в 13:45
Добрый день!
Цитата (Баскова):В 6-ндфл должна отражаться декабрьская з/плата,выплаченная в 2016 году.
Откуда это утверждение? Или это цитата? Тогда чья?
Баскова (автор вопроса)  478 баллов, г. Мурманск
22 марта 2016 в 15:30
Письмо ФНС от 25 февраля 2016 года № БС-4-11/3058@
Александр Погребс Главный консультант
22 марта 2016 в 16:37
Цитата (Баскова):Письмо ФНС от 25 февраля 2016 года № БС-4-11/3058@
Наш комментарий этого письма в новости https://www.buhonline.ru/pub/news/2016/3/10838
Там же я написал свой, достаточно пространный, комментарий.
Советую почитать.

Теперь о сути Вашего вопроса:
Цитата (Баскова):А вот еще такая ситуация: аренду авто за май-июнь 2015 года выплатили 15 марта 2016 г,а ндфл заплатили в январе 2016 г. Как здесь заполнить и обязательно ли показывать эти суммы?Как налоговая будет сопоставлять данные?Будет ли сверять уплаченную сумму налога в 2016 году(в том числе за 2015 г) с удержанной в 6-ндфл ?
Всё, что написано в письме по поводу зарплаты, касается только зарплаты и не распространяется на другие выплаты.

Оплата аренды - и есть "другие выплаты".
Дата фактического получения дохода - день фактической выплаты денег, т.е. 15 марта 2016.
Дата удержания налога: такая же - 15.03.16
А срок уплаты налога в бюджет: 16.03.16
То, что это аренда 2015 года никакого значения не имеет. Имеет значение только выплата денег.
Так и заполняйте 6-НДФЛ.

А вот то, что снова перечислили в бюджет раньше, чем удержали, может Вам аукнуться... Но это другая тема.

Успехов!
Баскова (автор вопроса)  478 баллов, г. Мурманск
22 марта 2016 в 22:13
Спасибо большое.Аренду значит отражаю только во втором разделе. А обязательно нужно ее показывать? Как налоговая узнает,что мы выплатили ее в 2016?Ну а что делать-то теперь,если заплатили ндфл раньше,чем выплатили аренду?
А по поводу отражения мартовской з/платы,которая выплачена в апреле в письме написано" при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года"
Значит можно и отразить?Налоговая по Контуру делала рассылку с образцом заполнения 6-ндфл и в ней мартовская з/плата отражена во 2 разделе в  1 квартале.
Александр Погребс Главный консультант
23 марта 2016 в 09:07
Добрый день!
Цитата (Баскова):Аренду значит отражаю только во втором разделе.
Откуда Вы это взяли?
И в первом и во втором!
Я же Вам по датам всё расписал:
Цитата (Александр Погребс):Дата фактического получения дохода - день фактической выплаты денег, т.е. 15 марта 2016.
Дата удержания налога: такая же - 15.03.16
А срок уплаты налога в бюджет: 16.03.16
Это доход 2016 года, а не 2015-го

Цитата (Баскова):Как налоговая узнает,что мы выплатили ее в 2016?Ну а что делать-то теперь,если заплатили ндфл раньше,чем выплатили аренду?
Из вашей платежки.

Цитата (Баскова):А по поводу отражения мартовской з/платы,которая выплачена в апреле в письме написано" при этом налоговый агент вправе не отражать операцию в разделе 2 расчета по форме 6-НДФЛ за первый квартал 2016 года"
Значит можно и отразить?Налоговая по Контуру делала рассылку с образцом заполнения 6-ндфл и в ней мартовская з/плата отражена во 2 разделе в  1 квартале.
Я всё подробно написал в комментариях к этому письму.
Я считаю, что не только можно, но и нужно мартовскую зарплату отразить во втором разделе.

Успехов!
Баскова (автор вопроса)  478 баллов, г. Мурманск
23 марта 2016 в 09:50
Эта аренда у меня отражена в 2-ндфл за 2015 год -май,июнь 2015 г. Если Вы говорите, что является доходом 2016 года, то что должна быть отражена в 2-ндфл за 2016 г?Аренду выплачивали не по безналу, а снимали наличкой. Налоговая будет просматривать все совершенные нами операции и по безналичному расчету и по наличному?
Александр Погребс Главный консультант
23 марта 2016 в 11:27
Цитата (Баскова):Эта аренда у меня отражена в 2-ндфл за 2015 год -май,июнь 2015 г. Если Вы говорите, что является доходом 2016 года, то что должна быть отражена в 2-ндфл за 2016 г?
Повторяю в третий раз, это доход не 2015 года, а 2016-го.
Значит и в 2-НДФЛ эта сумма должна быть в 2016 году, а не в 2015-м.
Если сдали 2-НДФЛ, указав там доход в 2015 году, значит поступили неправильно и нужно сдать уточненный 2-НДФЛ или аннулировать эту справку.

Цитата (Баскова):Аренду выплачивали не по безналу, а снимали наличкой. Налоговая будет просматривать все совершенные нами операции и по безналичному расчету и по наличному?
Мы не консультируем по вопросу "как обмануть налогового инспектора"

Успехов!
Баскова (автор вопроса)  478 баллов, г. Мурманск
23 марта 2016 в 14:14
Спасибо.Подскажите,пожалуйста,если сумма по договору подряда начислена в марте месяце, а выплачена в апреле, то в 2-НДФЛ в каком месяце она должна быть отражена?
Александр Погребс Главный консультант
23 марта 2016 в 14:24
Цитата (Баскова):если сумма по договору подряда начислена в марте месяце, а выплачена в апреле, то в 2-НДФЛ в каком месяце она должна быть отражена?
Принцип тот же самый: день фактического получения дохода - день фактического перечисления денег.
Значит и отражена должна в апреле, т.е. в 6-НДФЛ по 2 кварталу (за полугодие).
Баскова (автор вопроса)  478 баллов, г. Мурманск
23 марта 2016 в 14:40
А в 2-ндфл в какой месяц попадет?
Александр Погребс Главный консультант
23 марта 2016 в 15:16
Цитата (Баскова):А в 2-ндфл в какой месяц попадет?
В тот же самый - апрель.
Баскова (автор вопроса)  478 баллов, г. Мурманск
23 марта 2016 в 15:36
Не понимаю я этого. А в отчете РСВ-1 и ФСС в каком месяце должна проходить сумма по договору подряда за март,выплаченная в апреле?

Если выплата по договору подряда 31.03.16
Дата удержания налога: такая же - 31.03.16
А срок уплаты налога в бюджет: 01.04.16
В этом случае,как и з/плату вправе отразить во 2 разделе 6-НДФЛ за 1 квартал?
Александр Погребс Главный консультант
23 марта 2016 в 16:11
У меня ощущение, что Вы меня разыгрываете... 

Вы задали вопрос вполне конкретно:
Цитата (Баскова):если сумма по договору подряда начислена в марте месяце, а выплачена в апреле, то в 2-НДФЛ в каком месяце она должна быть отражена?
Я выделил слова "выплачена в апреле".
Цитата (Баскова):сумма по договору подряда за март,выплаченная в апреле?
Вы повторили это и в последнем вопрос.

Откуда тогда это:
Цитата (Баскова):Если выплата по договору подряда 31.03.16
Дата удержания налога: такая же - 31.03.16
А срок уплаты налога в бюджет: 01.04.16
31 марта - это март, а не апрель!!!

Цитата (Баскова):Не понимаю я этого. А в отчете РСВ-1 и ФСС в каком месяце должна проходить сумма по договору подряда за март,выплаченная в апреле?
Сумма, выплаченная в апреле и по фондам должна проходить в апреле.
Но это новый вопрос и его по правилам форума  надо задать в новой теме. Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.

Успехов!
Олеся3  0 баллов
26 марта 2016 в 11:32
Цитата (Александр Погребс):
Цитата:А в отчете РСВ-1 и ФСС в каком месяце должна проходить сумма по договору подряда за март,выплаченная в апреле?
Сумма, выплаченная в апреле и по фондам должна проходить в апреле.
По фондам должна проходить в марте - по начислению
Александр Погребс Главный консультант
28 марта 2016 в 08:52
Добрый день!
Цитата (Олеся3):По фондам должна проходить в марте - по начислению
Может быть и так.
Главное, разобраться, когда происходит "начисление" по договорам гражданско-правового характера.

Но в любом случае обсуждать этот вопрос нужно в новой теме.

Продолжение обсуждения взносов в фонды в данной теме приведет к ее досрочному закрытию.

Успехов!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер