Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Минимальный налог по УСН при уплате авансовых платежей

15 марта 2016 в 17:13
Добрый день!Подскажите ,пожалуйста, сколько я должна заплатить минимального налога, не понимаю ,то ли я неверно считаю, то ли программа где -то ошиблась:
 доходы
1 квартал -844274,00
полугодие-1803775,00                                          исчислено налога (ав платежа)1 кв-24859,полугодие-8358,9-месяцев-13575,год-13277
9 месяцев -2725612               
год-3593357                                                           мин налог -35934
                                                                               уплачено ав платежей 1 кв -24859,полугодие-16501,9 месяцев-5217     

расходы
1 квартал-678550,39
полугодие-1748058
9 месяцев-2635110
год-3504841

налог база
1 кв -165724
полугодие-55717
9 месяцев-90502
год-88516

По моим подсчётам ,мы ничего не должны,(35934-24859-16501-5217=-10643) остаётся остаток неучтённых авансов на след. год ,т.к сумма ав. платежей больше чем сумма мин налога,но программа мне насчитала сумму мин налога к уплате-22359,каким образом так получилось?Помогите,пожалуйста, разобраться!!!
юлия79  227 049 баллов, г. Омск
15 марта 2016 в 17:36
Добрый день
Цитата (Бухгалтер2016):,(35934-24859+16501-5217=22359
Обратите внимание,что за полугодие налог к уменьшению
Sveto4Divny  11 869 баллов, г. Новосибирск
16 марта 2016 в 09:16
Добрый день.
Цитата (Бухгалтер2016):По моим подсчётам ,мы ничего не должны
Цитата (Бухгалтер2016):программа мне насчитала сумму мин налога к уплате
Ваши подсчёты правильны. И программа тоже правильно насчитала.
В декларации отражаются начисленные суммы налога к уплате по срокам. В строке 120 (сумма минимального налога, подлежащая уплате за налоговый период) ставите 22359, доплачивать ничего не нужно.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
16 марта 2016 в 11:14
Цитата (Sveto4Divny):Добрый день.
Цитата (Бухгалтер2016):По моим подсчётам ,мы ничего не должны
Цитата (Бухгалтер2016):программа мне насчитала сумму мин налога к уплате
Ваши подсчёты правильны. И программа тоже правильно насчитала.
В декларации отражаются начисленные суммы налога к уплате по срокам. В строке 120 (сумма минимального налога, подлежащая уплате за налоговый период) ставите 22359, доплачивать ничего не нужно.
То есть платить ничего ненужно ? Это сумма к начислению ?остается сумма неучтенных авансов, которую можно перенести на след. Год?
16 марта 2016 в 11:15
Цитата (юлия79):Добрый день
Цитата (Бухгалтер2016):,(35934-24859+16501-5217=22359
Обратите внимание,что за полугодие налог к уменьшению
Спасибо за ответ, расчет непонятен совсем , получается мы еще и должны оплатить в бюджет ?
Naaatta  33 426 баллов, г. Новосибирск
16 марта 2016 в 11:27
50 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (Бухгалтер2016):получается мы еще и должны оплатить в бюджет
В декларации указываются только начисленные суммы авансовых платежей и налога (п. 1 ст. 80 НК РФ), то что вам нужно доплатить рассчитываете сами при помощи калькулятора и имеющихся у вас сведений о начислении и уплате авансовых платежей (налога).
Сумму 22359 нужно будет зачесть с КБК налога по УСН на КБК минимального налога.
юлия79  227 049 баллов, г. Омск
16 марта 2016 в 12:48
Добрый день
Цитата (Бухгалтер2016):расчет непонятен совсем
Я вам исправила ошибку и указала,как правильно считается стр.120 в вашем случае

Цитата (Бухгалтер2016):35934-24859+16501-5217=22359
У вас налог за 6 мес был к уменьшению (за 1 кв.24859,а за 6 мес 8358,т.е. уменьшился на 16501) и платить ав.платеж за 6 мес. не надо было,а вы еще и эту сумму заплатили.

Всего за год нужно заплатить 35934,а вы заплатили 46577 (24859+16501+5217),т.е. по данным учета у вас должна быть переплата 10643,после проведения декларации в инспекции сумма должна быть такой же.
16 марта 2016 в 13:03
Спасибо большое!Теперь всё поняла!!!
23 марта 2016 в 20:36
Сообщение-вопрос удалено модератором. Задайте, пожалуйста, этот вопрос в НОВОЙ теме.
Ирина Ротнова Модератор
23 марта 2016 в 20:43
Цитата (Бухгалтер2016):
Цитата (Naaatta):В декларации указываются только начисленные суммы авансовых платежей и налога (п. 1 ст. 80 НК РФ), то что вам нужно доплатить рассчитываете сами при помощи калькулятора и имеющихся у вас сведений о начислении и уплате авансовых платежей (налога).
Сумму 22359 нужно будет зачесть с КБК налога по УСН на КБК минимального налога.
с этим всё ясно ,но возник вопрос, какие проводки под конец года я должна сделать , в моей ситуации?
Добрый день! Это уже новый вопрос. А новый вопрос, по правилам форума, задаётся в новой теме. Вопросы о проводках рассматриваются в разделе "Методология бухгалтерского учёта". Для удобства отвечающих в новой теме можете поставить ссылку на это обсуждение.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер