Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

НДС налогового агента: по сч.19.04 «висят» копейки в 1С

Nurolichca (автор вопроса)  28 баллов, г. Москва
15 марта 2016 в 20:47
Всем доброго времени суток. Коллеги, очень нужна ваша помощь!
 Работаю в программе:
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.130)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.11)
Проблема такая, на счете 19.04 постоянно висят копейки, и не понятно что с ними делать.
Пример:
30.04.2013 Поступление услуг от иностранного контрагента 33,79$. Особенность в программе такая, что расчет в рубли происходит так: 33,79$+НДС6,08$=39,87$*31,2559=1246,17 Отсюда проводки:
Дт 26 Кт 60.21 - 1056,08 поступление услуг (1246,17/1,18)
Дт 19.04 Кт 76 НА 190,09 начислен НДС (1246,17-1056,08)

21.06.2013 Постоплата. Исчисляем НДС, уплачиваем в бюджет по курсу на день оплаты 6,08$*32,7041=198,84
тут расчет и проводки такие 33,79$*32,7041=1105,07+НДС=1303,98 НДС 198,91
Дт 60.21 Кт 52 - 1105,07 - оплата поставщику
Дт 19.04 Кт 76НА - 8,81 корректировка НДС, и тут пошла плясать копейка потому что 198,91-190,09=8,82

Формирование записей в книге покупок по налоговому агенту подтягивает 198,84 по оплате в бюджет.

И в итоге по карточке счета 19.04 
Дт 19.04 Кт 76НА - 190.09
Дт 19.04 Кт 76НА - 8,81
Дт 68.02 Кт 19.04 - 198,84

Дт сальдо 0,06 коп. недоплаченных в бюджет, по мнению 1С. 
Что мне делать с этими копейками, на какой стадии редактировать вручную эти копейки? и стоит ли это делать?
А если нет, то как мне эти копейки закрыть?
НКК Консультант
14 апреля 2016 в 17:36
Цитата (Nurolichca):Всем доброго времени суток. Коллеги, очень нужна ваша помощь!
 Работаю в программе:
1С:Предприятие 8.2 (8.2.19.130)
Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.65.11)
Проблема такая, на счете 19.04 постоянно висят копейки, и не понятно что с ними делать.
Пример:
30.04.2013 Поступление услуг от иностранного контрагента 33,79$. Особенность в программе такая, что расчет в рубли происходит так: 33,79$+НДС6,08$=39,87$*31,2559=1246,17 Отсюда проводки:
Дт 26 Кт 60.21 - 1056,08 поступление услуг (1246,17/1,18)
Дт 19.04 Кт 76 НА 190,09 начислен НДС (1246,17-1056,08)

21.06.2013 Постоплата. Исчисляем НДС, уплачиваем в бюджет по курсу на день оплаты 6,08$*32,7041=198,84
тут расчет и проводки такие 33,79$*32,7041=1105,07+НДС=1303,98 НДС 198,91
Дт 60.21 Кт 52 - 1105,07 - оплата поставщику
Дт 19.04 Кт 76НА - 8,81 корректировка НДС, и тут пошла плясать копейка потому что 198,91-190,09=8,82

Формирование записей в книге покупок по налоговому агенту подтягивает 198,84 по оплате в бюджет.

И в итоге по карточке счета 19.04 
Дт 19.04 Кт 76НА - 190.09
Дт 19.04 Кт 76НА - 8,81
Дт 68.02 Кт 19.04 - 198,84

Дт сальдо 0,06 коп. недоплаченных в бюджет, по мнению 1С. 
Что мне делать с этими копейками, на какой стадии редактировать вручную эти копейки? и стоит ли это делать?
А если нет, то как мне эти копейки закрыть?
Добрый вечер!

Я бы списывал данные сальдо ручной операцией по состоянию на конец отчетного года на основании акта инвентаризации и приказа руководителя (требование рациональности ведения учета - п. 5 ПБУ 1/2008).
Nurolichca (автор вопроса)  28 баллов, г. Москва
21 апреля 2016 в 21:15
Илья, спасибо большое за Ваш ответ!
Списываю в дт 91.2 как не принимаемые к НУ, да?
НКК Консультант
26 апреля 2016 в 19:14
Цитата (Nurolichca):Илья, спасибо большое за Ваш ответ!
Списываю в дт 91.2 как не принимаемые к НУ, да?
Добрый вечер!

Да, именно так.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер