Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Расчет и уплата авансовых платежей по УСН

В Ольга (автор вопроса)  5 баллов, г. Кемерово
16 марта 2016 в 09:12
Здравствуйте Уважаемые форумчане.

Помогите пожалуйста разобраться в сложившейся ситуации. ИП на УСН (Д-Р) 15% без работников. При заполнение декларации за 2015 год обнаружила ошибку в расчете авансового платежа за 9 месяцев. 
Вот данные за весь год по декларации:
Налоговая база для исчисления налога (АВ):
1кв 21482; 2кв 11351; 3кв 31704; год 41612.
Следовательно авансовые платежи:
1 кв (020) 3222руб.
2кв (050) 1519руб.(т.е. как я понимаю платежа делать во 2кв. не нужно было)
3кв (070) 3053руб.
Год мин. 1% 4719.
Я уплатила АВ за 2кв 1703. Но у меня в 3кв АВ меньше чем по декларации. 
Вопрос: может мне налоговая насчитать за 3 кв пеню????
Светлана545  97 767 баллов, г. Пятигорск
16 марта 2016 в 09:35
Цитата (В Ольга):Здравствуйте Уважаемые форумчане.

Помогите пожалуйста разобраться в сложившейся ситуации. ИП на УСН (Д-Р) 15% без работников. При заполнение декларации за 2015 год обнаружила ошибку в расчете авансового платежа за 9 месяцев. 
Вот данные за весь год по декларации:
Налоговая база для исчисления налога (АВ):
1кв 21482; 2кв 11351; 3кв 31704; год 41612.
Добрый день.
При УСН нет отчетных периодов 1 кв., 2 кв., 3 кв., 4 кв.
Вы налоговую базу расписали нарастающим итогом или поквартально? Думаю
Укажите пожалуйста доходы и расходы нарастающим итогом.
В Ольга (автор вопроса)  5 баллов, г. Кемерово
16 марта 2016 в 09:46
Доходы нарастающим итогом:

1кв-292933; полугодие-427672; 9 месяцев-736153; налоговый период-947468.

Расходы нарастающим итогом:
1кв-271451; полугодие-416321; 9мес.-704449; налоговый период-905856
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Светлана545  97 767 баллов, г. Пятигорск
16 марта 2016 в 09:56
Цитата (В Ольга):Я уплатила АВ за 2кв 1703.
Вы оплатили: 3 222 + 1 703 = 4 925?
Или по итогам 1 кв. авансовый платеж не платили?

Цитата (В Ольга):Но у меня в 3кв АВ меньше чем по декларации. 
По итогам 9 мес. сколько оплатили авансовый платеж?
В Ольга (автор вопроса)  5 баллов, г. Кемерово
16 марта 2016 в 10:02
за 1кв оплатила 3222
за 2кв - 1703.
за 3кв - 926. (сумма такая получилась из-за сбоя в 1с после обновления. Программа не учла в расходы комиссию банка)
Светлана545  97 767 баллов, г. Пятигорск
16 марта 2016 в 10:10
Цитата (В Ольга):за 1кв оплатила 3222
за 2кв - 1703.
за 3кв - 926.
Повторюсь еще раз: при УСН все показатели считаются нарастающим итогом. И доходы, и расходы.
По итогам 9 мес. начисленный авансовый платеж составляет 4 756.
Вами же уплачено: 3 222 + 1 703 + 926 = 5 851
Вы по итогам отчетного периода 9 мес. переплатили на 1 095. Пени не будет Подмигиваю
В Ольга (автор вопроса)  5 баллов, г. Кемерово
16 марта 2016 в 10:13
Т.е. я могу мин налог 1% перечислить не 4719, а 3624? (947468*1%-3222-1703-926=3624.)
Светлана545  97 767 баллов, г. Пятигорск
16 марта 2016 в 10:19
Цитата (В Ольга):Т.е. я могу мин налог 1% перечислить не 4719, а 3624? (947468*1%-3222-1703-926=3624.)
Верно. Оплачиваете 3 624
Начисленные авансовые платежи и реально оплаченные часто не совпадают, поэтому нужно всегда считать их отдельно.
В Ольга (автор вопроса)  5 баллов, г. Кемерово
16 марта 2016 в 10:23
Светлана, БОЛЬШОЕ СПАСИБО за помощь!!!!!!Улыбаюсь
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер