Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение раздела 2.1 декларации по УСН (доходы) за 2015 год для ИП без работников

17 марта 2016 в 06:56
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, какую сумму указать в строке 141.
Сумма полученных доходов за 1 квартал – 331 500 руб, за полугодие – 718 900 руб.
Сумма исчисленного налога за 1 квартал – 19 890 руб., за полугодие – 43 134 руб.
Сумма оплаченных страховых взносов за 1 квартал – 20 736 руб, за полугодие – 31 867 руб.
Сумма уплаченного налога за 1 квартал – 0, за полугодие 11 267 руб.
В строке 140 указала сумму -19 890 руб. Подскажите,  в строке 141 какую сумму указать 31 867 или 31 021 руб.  
Заранее спасибо.
Галина Колмакова  177 928 баллов, г. Тюмень
17 марта 2016 в 07:55
Добрый день
Цитата (zeny):В строке 140 указала сумму -19 890 руб. Подскажите,  в строке 141 какую сумму указать 31 867 или 31 021 руб.  
в строке 141 нужно  указать 31 867

А сумма 31021 откуда взялась?
17 марта 2016 в 08:09
31 021 руб.  = 19 890 руб. (строка 140) +  11 131 руб. (оплаченные взносы во втором квартале).
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
17 марта 2016 в 08:56
Цитата (zeny):31 021 руб.  = 19 890 руб. (строка 140) +  11 131 руб. (оплаченные взносы во втором квартале).
Добрый день.
Вы ИП или ООО? С работниками или без?
17 марта 2016 в 09:37
Цитата (Светлана545):Добрый день.
Вы ИП или ООО? С работниками или без?
ИП без работников
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
17 марта 2016 в 10:12
Цитата (zeny):ип без работников
Взносы указываются нарастающим итогом.
Стр. 140 -141 у Вас могли выглядеть следующим образом:
140 - 20 736
141 - 31 867

Но стр. 130 не позволяет взять больше, чем в ней указано, поэтому
стр. 140 = 130
140 - 19 890

в стр. 131 у Вас сумма 43 134, но взносов уплачено меньше, поэтому
стр. 142 = 31 867

Цитата (zeny):31 021 руб.  = 19 890 руб. (строка 140) +  11 131 руб. (оплаченные взносы во втором квартале).
Нарастающий итог - это сколько взносов уплачено за полугодие, то есть и за 1 кв. и за 2 кв.
17 марта 2016 в 10:17
Всем большое спасибо.
Галина Колмакова  177 928 баллов, г. Тюмень
18 марта 2016 в 08:05
36 баллов Добавить баллы
Все смешалось в Датском королевстве....
  
Цитата:Сумма полученных доходов за 1 квартал – 331 500 руб, за полугодие – 718 900 руб.
Сумма исчисленного налога за 1 квартал – 19 890 руб., за полугодие – 43 134 руб.
Сумма оплаченных страховых взносов за 1 квартал – 20 736 руб, за полугодие – 31 867 руб.
Сумма уплаченного налога за 1 квартал – 0, за полугодие 11 267 руб.
Следовательно

стр 110    331500
стр 111    43134

стр  130   19890
стр 131   43134

стр 140   19890  (уплачено 20736 но пишем не более начисленного налога)
стр 141   31867  (начисленный налог позволяет.)

стр 040  0  (УСН за 1 кв)
стр 060   11267    ( Начислен УСН за 2 кв)

 Все величины при исчислении налога берутся нарастающим с начала года

В декларации указывается начисленный налог УСН. Уплаченный налог УСН в декларации не указывается
18 марта 2016 в 09:56
Цитата (Галина Колмакова):Все смешалось в Датском королевстве...
Спасибо.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер