Сдача декларации по УСН до 31 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

31
 
Сдача декларации по УСН до 31 марта
Сдать бесплатно 31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Расчет налога в декларации по УСН за 2015 год

17 марта 2016 в 22:38
Дорогие форумчане, помогите, пожалуйста, до конца разобраться с декларацией и уплатой УСН.
Данные следующие:
налог за 1 квартал = 270 руб,  минус уплаченные взносы 270 = 0 к уплате за 1 кв.
налог за 1 полугодие = 8742 руб,  минус уплаченные взносы 3460= 5282 к уплате за 1 полугодие
налог за 9 месяцев = 16752руб,  минус уплаченные взносы 12460= 4292, минус авансовый платеж за 1 полугодие = -990 к уплате за 9 месяцев (ставлю сумму 990 в строку 080)
налог за 2015 год = 32626 руб,  минус уплаченные взносы 24699= 7927, минус ав.платеж за 1 полугодие (5282) и плюс налог к уменьшению за 9 месяцев (990) = 3635 рублей - я должна доплатить налог УСН по итогам года (строка 100).

Вопрос следующий: я ведь должна уплатить всего лишь 2645 руб (7927-5282), верно? Т.е. 990 рублей зависли по итогам 9 месяцев авансом, который я могла вернуть, чтобы сейчас заплатить 3635 рублей? Если я сейчас заплачу 2645 рублей, то надо ли что-то писать в налоговую на зачет "переплаты"  или они сами все сделают?
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
18 марта 2016 в 09:23
Цитата (Кира Валерьевна):Дорогие форумчане, помогите, пожалуйста, до конца разобраться с декларацией и уплатой УСН.
Данные следующие:
налог за 1 квартал = 270 руб,  минус уплаченные взносы 270 = 0 к уплате за 1 кв.
налог за 1 полугодие = 8742 руб,  минус уплаченные взносы 3460= 5282 к уплате за 1 полугодие
налог за 9 месяцев = 16752руб,  минус уплаченные взносы 12460= 4292, минус авансовый платеж за 1 полугодие = -990 к уплате за 9 месяцев (ставлю сумму 990 в строку 080)
налог за 2015 год = 32626 руб,  минус уплаченные взносы 24699= 7927, минус ав.платеж за 1 полугодие (5282) и плюс налог к уменьшению за 9 месяцев (990) = 3635 рублей - я должна доплатить налог УСН по итогам года (строка 100).

Вопрос следующий: я ведь должна уплатить всего лишь 2645 руб (7927-5282), верно? Т.е. 990 рублей зависли по итогам 9 месяцев авансом, который я могла вернуть, чтобы сейчас заплатить 3635 рублей? Если я сейчас заплачу 2645 рублей, то надо ли что-то писать в налоговую на зачет "переплаты"  или они сами все сделают?
Добрый день.
В декларации указываются только начисленные авансовые платежи. Ваши оплаченные авансовые платежи в ней нигде не отражаются.
Реальная оплата может не совпадать с начисленными платежами.
Распишите пожалуйста Ваш доход поквартально или нарастающим итогом, чтобы проверить Ваши расчеты.
Также распишите Ваши оплаченные авансовые платежи. И укажите, кто Вы: ИП или ООО? С работниками или без? Напишите суммы и даты уплаты взносов.
18 марта 2016 в 12:22
Это ИП без работников. Суммы дохода: 1кв 4500 руб, 1 пол 145700 руб, 9 мес 279200 руб, год - 543770 руб.

В 2015 году мы заплатили:
1) авансовый платеж в размере 5282 руб - в июле 2015
2) взносы в размере 24699 руб:
 в марте 1000 руб
 в июне 2460 руб
 в сентябре 9000 руб
 в декабре 12239 руб
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Светлана545  97 679 баллов, г. Пятигорск
19 марта 2016 в 12:40
Цитата (Кира Валерьевна):Вопрос следующий: я ведь должна уплатить всего лишь 2645 руб (7927-5282), верно? Т.е. 990 рублей зависли по итогам 9 месяцев авансом, который я могла вернуть, чтобы сейчас заплатить 3635 рублей?
Добрый день.
По декларации Вами за год должно быть уплачено:
32 626 - 24 699 = 7 927
Если проверим по начисленным авансовым платежам:
5 282 - 990 + 3 635 = 7 927

Фактически Вы оплатили 5 282
Доплата по итогам года составляет:
7 927 - 5 282 = 2 645
Начисленные авансовые платежи будут равны уплаченным авансовым платежам.

Цитата (Кира Валерьевна):Если я сейчас заплачу 2645 рублей, то надо ли что-то писать в налоговую на зачет "переплаты"  или они сами все сделают?
Не надо ничего писать. В течении налогового периода (года) зачет в счет следующего периода делается автоматически.
По декларации видно, что по итогам отчетного периода 9 мес. у Вас идет авансовый платеж (АВ) к уменьшению, но фактически в течении года АВ не возвращаются налоговой. Они засчитываются в счет следующего отчетного периода. А вот если имеет место быть переплата по окончании налогового периода - тогда можно либо вернуть на расчетный счет, либо зачесть в счет авансовых платежей следующего налогового периода.
19 марта 2016 в 21:03
Цитата (Светлана545):Не надо ничего писать. В течении налогового периода (года) зачет в счет следующего периода делается автоматически.
По декларации видно, что по итогам отчетного периода 9 мес. у Вас идет авансовый платеж (АВ) к уменьшению, но фактически в течении года АВ не возвращаются налоговой. Они засчитываются в счет следующего отчетного периода. А вот если имеет место быть переплата по окончании налогового периода - тогда можно либо вернуть на расчетный счет, либо зачесть в счет авансовых платежей следующего налогового периода.
Теперь смело сдам декларацию, заплачу налог и буду спать спокойно... Спасибо, Вы меня очень выручили!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер