Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля

Верно ли составлен баланс?

Lino4ka (автор вопроса)  2 315 баллов, г. Волжский
18 марта 2016 в 13:01
Добрый день!ООО на УСН(доходы).Получало выручку на рас.счет Д.51 Кр.98.01(так как мероприятие будет в 2016году,а выручку получили в 2015году).Ежемесячно начислялась зар.плата директору и аванс.отчет был.В балансе получается убыток,правильно это или нет?Доход то был,но он доход будущих периодов.Как потом в 2016году закроется счет 98.01
ТаЛиНи  6 099 баллов, г. Кемерово
18 марта 2016 в 17:48
7 баллов Добавить баллы
Цитата (Lino4ka):ООО на УСН(доходы).Получало выручку на рас.счет Д.51 Кр.98.01(так как мероприятие будет в 2016году,а выручку получили в 2015году).Ежемесячно начислялась зар.плата директору и аванс.отчет был.В балансе получается убыток,правильно это или нет?Доход то был,но он доход будущих периодов.Как потом в 2016году закроется счет 98.01
Добрый день!

Все верно.
Вы в налоговом учете отражаете доходы по кассовому методу.
Убыток сложился по бухгалтерскому учету.
Бухгалтерский учет Вы ведете по методу начисления (т.е. по факту оказания).
98 счет Вы должны закрывать по факту оказания услуг  проводкой  98/ 90 выписав акт на оказание услуги и сф.
Так как на УСН можно только акт.
Lino4ka (автор вопроса)  2 315 баллов, г. Волжский
18 марта 2016 в 18:20
Цитата (ТаЛиНи):Так как на УСН можно только акт.
Большое Вам спасибо!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер