Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Задача: составить проводки

19 марта 2016 в 19:44
Добрый вечер. Проверьте,пожалуйста, проводки.Буду благодарна!!!
1. Куплено Ос треб монтаж д-07 к-60 450000
2.Затраты на покупку д-07 к-60 17500
3. Ос в монтаж Д-08 к-07  467500
4.Затраты на материалов д-08 к-10 35700
5.Зп д-08 к 70 30000
6.премия д-08 к-70 48300
7.страховые взносы д-08 к-69 9000
8.НДФЛ д-70 к-68/ндфл 3900
9.Ос к учету  д-01 к-08 590500
10.выплачена премия д-70 к-51 48300
11.выплачена зп д-70 к-50 26100
13. выплачены взносы д-69 к-51 9000
14.оплачено ос д-60 к-51 450000
15.оплачены затраты на покупку д-60 к-51 17500
16.оплачены затраты на материалы д-10 к-51 35700
17. Ос не требующего монтажа д-08 к-60 375200
18.затраты д-08 к-60 38400
19.учет ос д-01 к-08 413600
20.оплачено д-60 к-51 ос 375200
21.оплачены затраты  д-60 к-51 38400
22.капитальный ремон д-08  к-10 37000
23.начислена зп д-08 к-70 35500
24.страховые взносы д-08 к -69 10650
25.ндфл д-70 к-68/ндфл - 4615
26.Учет ос д-01 к-01 83150
27.Выдана зп д-70 к-50  30885
28.оплачен взнос д-69 к-51 10650
29.Уплачен долгосрочный кредит д-67 к-51 40000
30.Уплачен краткосрочный кредит д-66 к-51 35000
Прикреплен 1 файл:
Линок  1 057 баллов, г. Чебоксары
20 марта 2016 в 10:20
Добрый день.
по 7 операции неправильно определена сумма.
Вы рассчитываете страховые взносы только с заработной платы, но в базу для начисления страховых взносов нужно включить и премии за трудовые показатели : 
 д-08 к-69 23490   (30000+48000)*30%  

По 8 операции
С премии также нужно удержать НДФЛ (подп. 6 и 10 п. 1 ст. 208 НК РФ).
дт 70 кт 68/ндфл  - 10 179 (78000*13%),

соответственно нужно откорректировать суммы по 9,10, 13 операции 
10 и 11 операцию можно объединить, так как на практике премию и зарплату выдают одновременно.  Дт 70 Кт 50

по 22 операции: ваши проводки подходят, если проводится реконструкция или модернизация основных средств, если же капитальный ремонт, то
затраты на ремонт основных средств относятся к текущим расходам организации, они не увеличивают первоначальную стоимость основного средства:
поэтому проводка такая: Дт 20 Кт 10-37000 
в 23 и в 24 операции  08 счет заменить на 20 счет
26 операция не нужна.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер