Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение декларации по налогу на прибыль за 2015 год

22 марта 2016 в 21:20
Добрый вечер, дорогие форумчане!
Помогите разобраться с декларацией по прибыли, а именно в части заполнения стр.210,220,230.
Распишу подробно по декларациям за весь 2015.
ООО на ОСНО работает со 2 квартала 2015

полугодие 2015 декл по прибыли:

стр180-121243 (соответствует ОСВ по Кт 68.04.1)

9 мес 2015 декл по прибыли:
стр 180- 53761 (соответствует ОСВ по Кт 68.04.1)
стр 210-121243
стр 280+281-67482 к уменьшению (соответствует ОСВ по Дт 68.04.1)
стр 290-53761 (ав. платежи на 4 кв 2015 не платили,т.к налог к уменьшению)
стр 320-53761 (ав. платежи начали платить частично с февраля 2016)

годовая декларация по прибыли 2015:
стр 180-71711 (соответствует ОСВ по Кт 68.04.1)
стр 210- 107522
стр 280+281-35811 к уменьшению (не соответствует ОСВ по Дт 68.04.1-49533)
При разговоре с инспектором выяснилось, что авансы в декл за 9 мес.не нужно было начислять т.к доход составил-16099590 и надо сдать корректировку за 9 месяцев, тогда получаем следующее:

корректировка за 9 мес:
стр 180-53761 (соответствует ОСВ по Кт 68.04.1)
стр 210-121243
стр 280+281-67482 к уменьшению (соответствует ОСВ по Дт 68.04.1)
годовая декларация по прибыли 2015:
стр 180- 71711 (соответствует ОСВ по Кт 68.04.1)
стр 210-53761
стр 270+271-17950 к доплате
По ОСВ получается за год
Дт 68.04.1-121243-уплачено
Кт 68.04.1-71710-начислено
сальдо конечное по Дт68.04.1-49533-переплата по прибыли за 2015год
Я не могу понять почему в декларации налог к доплате, а в ОСВ переплата, разве конечное сальдо не должно идти с декларацией?
Помогите пожалуйста разобраться и найти ошибку. Я прекрасно понимаю, что в декларации оплата нигде не учитываеся (она проходит по карточке РСБ в налоговой).Что-то совсем запуталась, что в начислениях я делаю не правильно? Заранее признательна всем откликнувшимся.

Неужели никто не сталкивался с такой ситуацией и не знает правильного ответа.

Если  по декларации  получается к доплате-17950, а по ОСВ по Дт 68.04.1 переплата-49533, то данная сумма не уплачивается а зачитывается за счет переплаты, правильно?
БухОнлайн Редакция
23 марта 2016 в 22:00
Добрый день!
Пока активисты либо штатные эксперты форума не ответили на Ваш вопрос, посмотрите материалы, которые автоматически были найдены по теме Вашего вопроса. Возможно, они окажутся полезными для Вас. После просмотра материалов ответьте, пожалуйста, на вопрос, помогла ли вам эта информация. Если информация помогла, нажмите «Да». Если ссылки не пригодились, нажмите «Нет».

Новости и статьи
Налоговики разъяснили нюансы заполнения декларации по налогу на прибыль участниками крымской СЭЗ 24 марта 2015
Как отразить сумму торгового сбора в декларации по налогу на прибыль 19 октября 2015
Пять причин, по которым не следует искусственно избавляться от убытков в декларации по налогу на прибыль 29 февраля 2016
Налоговики разъяснили порядок заполнения действующей декларации по налогу на прибыль при выплате дивидендов 4 марта 2015

Вопросы на форуме
Заполнение декларации по налогу на прибыль за 2015 год УК ЖКХ на ОСНО 27 февраля 2016
Заполнение декларации по налогу на прибыль за 2015 год при наличии убытков 22 марта 2016
Заполнение декларации по налогу на прибыль за 2015 год 10 февраля 2016
Заполнение декларации по налогу на прибыль за 2015 год 16 марта 2016

Ответы чиновников
НДС при экспортных и импортных операциях. Евразийский экономический союз. 21 августа 2015
Пользователю помогла эта информация.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер