Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как рассчитать НДС при перевозке зерна?

23 марта 2016 в 09:53
Доброе утро!
Суть вопроса:
Фирма А работающая на ОСНО плательщик НДС продает семена фирме Б так же плательщику НДС ( НДС на семена 10%)!
фирма А везет груз силами фирмы В (грузоперевозчик плательщик НДС 18%)!
фирма А везет груз силами фирмы Г (грузоперевозчик не платит НДС)!
стоимость груза 1 000 000 руб с НДС 10%.
стоимость доставки 100 000 руб с НДС (18%) или без ( в зависимости от фирмы грузоперевозчика)
доставка включена в стоимость семян для покупателя (фирма Б)
Вопрос: Возможны ли эти варианты перевозки и как это все считать.
Спасибо за внимание!
29 марта 2016 в 11:31
Добрый день.
Варианты перевозки вполне возможны. Вы отдельно рассчитаете НДС к начислению и к НДС к вычету, а разницу между ними перечислите в бюджет (кроме случая, когда перевозчик не является плательщиком НДС и, соответственно, не оформляет счет-фактуру с выделенным налогом; в этой ситуации вычета по НДС у вас не возникает).
Ограничений на вычет НДС в зависимости от ставки в НК РФ нет. То есть начисление вами налога по ставке 10% никак не препятствует вычету НДС по ставке 18%, предъявленному перевозчиком. Посмотрите письмо Минфина от 8 октября 2013 г. № 03-07-07/41784.
31 марта 2016 в 09:17
Большое спасибо за ответ.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер