Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта

Сдать бесплатно через Контур.Экстерн

28
 
Сдача декларации по налогу на прибыль до 28 марта
Сдать бесплатно 28
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Отражение в учете самортизированных ОС

23 марта 2016 в 10:40
Добрый день!
с 2013 г Общество ведет учет в новой программе 1с, при это были введены остатки по БУ и НУ
теперь выясняется, что в 2011,-2012гг были ос которые уже самортизированны, но при этом они не были перенесены при заполнении остатков на 31.12.2012г.
каким образом теперь можно отразить данные ОС, которые еще используются в производстве, актов на их списание нет
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
23 марта 2016 в 11:02
Цитата (Катерина Сереговна):но при этом они не были перенесены при заполнении остатков на 31.12.2012г.
Здравствуйте. Нужно отразить эти ОС в учете по принципу исправления ошибки ( ПБУ 22/2010) Д 01 К 91.1 первоначальная стоимость, Д 91.2 К 02 накопленная амортизация. Оформить бух.справку на данную операцию. Так как остаточная  стоимость нулевая, на фин.рез. эта операция никак не повлияет.
23 марта 2016 в 11:08
а какие субконто указать сч. 91.1. и 91.2
и как налоговый учет отразить?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
23 марта 2016 в 11:09
Цитата (Катерина Сереговна):а какие субконто указать сч. 91.1. и 91.2
Доходы расходы прошлых лет.
23 марта 2016 в 11:13
прибыль (убыток) прошлых лет не принимаемые в НУ?
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
23 марта 2016 в 11:13
Цитата (Катерина Сереговна):и как налоговый учет отразить?
Да непринимаемые.
23 марта 2016 в 11:20
Скажите, а какой датой провести данную бухсправку и что написать в содержании?
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
23 марта 2016 в 11:21
Цитата (Катерина Сереговна):Скажите, а какой датой провести данную бухсправку и что написать в содержании?
Можете текущей датой. Опишите в справке причину корректировки как в вопросе.
23 марта 2016 в 11:43
у меня в НУ формирует Постоянную разницу?
и мне необходимо чтобы эти ОС были отражены в инвентаризации, а автоматически они не встают???
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
23 марта 2016 в 11:49
Цитата (Катерина Сереговна):у меня в НУ формирует Постоянную разницу?
и мне необходимо чтобы эти ОС были отражены в инвентаризации, а автоматически они не встают???
Вам эта разница нужна если только применяете ПБУ 18

Это уже новый вопрос по работе в программе. На ваш я ответила.
23 марта 2016 в 12:06
спасибо за ответ, я создала новые темы, просмотрите пожства
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер