Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Как убрать из ОСВ ошибочно перенесенные остатки по счету 76?

23 марта 2016 в 11:47
Добрый день! В 2014г. упрощенцев обязали сдавать баланс. До этого бухучет велся в упрощенном варианте, ежемесячное закрытие счетов не производилось. В 2014 году от предыдущего бухгалтера приняла базу, где все невыясненные суммы были отнесены на сч. 76. Этот факт бухгалтер объяснила тем, что у нее слетела база. В балансе эта сумма отражена в Пассиве строка:1550 "Другие краткосрочные обязательства". Каким образом я могу убрать эту сумму в текущей бух. отчетности (за 2016г.)?
Вот такой баланс был сдан.
Баланс за                                                                              2015г.                         2014г.
Актив:
строка 1150 "Материальные внеоборотные активы":         93                                -        
строка 1250 "Денежные средства и ден. эквиваленты": 1081                              279
строка1530 " Финансовые и другие оборотные активы"     16                              263
БАЛАНС:                                                                              1190                             542

Пассив:
строка 1520 "Кредиторская задолженность:                        208                            155
строка 1550 " Другие краткосрочные обязательства"         982                             387
БАЛАНС:                                                                               1190                             542

Оборотку за 2015г. прилагаю во вложении.
Прикреплен 1 файл:
ОСВ за 2015г..xls
Александр Байсаров  39 368 баллов, г. Усть-Кут
27 марта 2016 в 13:18
Здравствуйте! У Вас невыясненные суммы по счету 76.05 362 тысячи? Это верно? Так как эта сумма в сальдо по кредиту 76.05, то у Вас кредиторская задолженность (Вы должны поставщикам).Т.е документы об оказании работ,услуг, приобретению ТМЦ от поставщиков в Вашей базе проведены.Не проведена оплата им.Следует восстановить документы по Вашей оплате поставщикам. Далее следует свериться с Вашими кредиторами, выяснить числиться ли у них за Вами долг.Составить акты сверки и уже на основании их списать кредиторскую задолженность ПРи списании Ваша кредиторская задолженность будет учтена как внереализационный доход Дт76.05Кт91.01. Сумма списанной кредиторской задолженности должна быть учтена в доходах в налоговом учете.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер