Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение 2-НДФЛ при работе по договорам подряда

Катя111 (автор вопроса)  66 баллов, г. Севастополь
27 марта 2016 в 23:27
Добрый день!
ООО,Общая система.Столкнулась с предприятием, на котором были заключены договора подряда. К примеру договор подряда с 01.03.2015 по 31.08.2015. Акты делались ежемесячно, сумма начисления 6000 руб в мес. Мне предоставили РСВ-1, где ежемесячно начислялись и уплачивались взносы в ПФ и ФОМС. Задолженность по договору выплатили один раз 20.07.2015 в размере 10000 тыс рублей.(Т.е на сегодняшний день долг, предприятие в стадии банкротства). НДФЛ не уплачивали. Вопрос, как мне правильно составить справку, сколько начислено, удержано и перечислено. Спасибо
Nataly S Консультант
28 марта 2016 в 00:36
Добрый день!
Цитата (Катя111):
ООО,Общая система.Столкнулась с предприятием, на котором были заключены договора подряда. К примеру договор подряда с 01.03.2015 по 31.08.2015. Акты делались ежемесячно, сумма начисления 6000 руб в мес. Мне предоставили РСВ-1, где ежемесячно начислялись и уплачивались взносы в ПФ и ФОМС. Задолженность по договору выплатили один раз 20.07.2015 в размере 10000 тыс рублей.(Т.е на сегодняшний день долг, предприятие в стадии банкротства). НДФЛ не уплачивали.
Согласно статье 223 НК датой получения дохода является 20.07.15:
Цитата:1. В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 - 5 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как деньГрустныйв ред. Федеральных законов от 05.04.2010 N 41-ФЗ, от 07.03.2011 N 23-ФЗ, от 29.12.2014 N 465-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
 
1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;
Сумма дохода = 11494 руб.
НДФЛ = 11494*13% = 1494, выплачено 11494-1494=10000.
В справке 2-НДФЛ нужно отразить июлем:
доход 11494
НДФЛ исчисленный 1494
НДФЛ удержанный 1494
НДФЛ перечисленный 0.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер