Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение декларации и расчет налога по УСН

29 марта 2016 в 09:46
Здравствуйте! Организация ООО на УСН, зполнила декларацию по УСН, получилось по стр. 020 39215-00, стр. 040 (33641-00), стр. 070 (53398-00), и стр. 110 (5842-00), правильно ли я понимаю, что нужно уплатить в буджет 120412-00 ??? Спасибо!
Elena1986  6 191 балл, г. Киров
29 марта 2016 в 10:18
Здравствуйте!
Не совсем понятно, почему в скобках суммы по строкам 040, 070, 110 - они со знаком "минус"?
Если все суммы положительные, то всего к уплате за год у Вас сумма 132096 руб.
29 марта 2016 в 10:30
все суммы положителльные, но по стр.110 сумма налога к уменьшению за налог. период 5842-00 , я понимаю так :
39215,00+33641,00+53398,00-5842-00=120412-00, т.к. в 1,2,3 кв. была получена прибыль, а в 4 кв. убыток и машина посчитала, что за весь налог. период получена прибыль в сумме 802745,00, кот. мы умножаем на 15%= 120412-00, а минимальный налог получился от всего дохода 71101,00, вот и вопрос: значит уплачивать 120412,00 руб.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Нитка  62 880 баллов, г. Пермь
29 марта 2016 в 10:45
Доброго дня!
Цитата (элекоон):все суммы положителльные, но по стр.110 сумма налога к уменьшению за налог. период 5842-00 , я понимаю так :
39215,00+33641,00+53398,00-5842-00=120412-00, т.к. в 1,2,3 кв. была получена прибыль, а в 4 кв. убыток и машина посчитала, что за весь налог. период получена прибыль в сумме 802745,00, кот. мы умножаем на 15%= 120412-00, а минимальный налог получился от всего дохода 71101,00, вот и вопрос: значит уплачивать 120 412,00 руб.
Выделенное верно при условии, что не уплачивались начисленные авансовые платежи по единому налогу.
29 марта 2016 в 11:01
Добрый день! нет не уплачивали, т.к. я даже не думала, что будет такая ситуация, т.к. 2012,2013,2014 были убыточными и поэтому платили только минимальный налог 1% от дохода. значит ещё насчитают пени, т.к. в течении года не уплачивали авансовые платежи. Спасибо!
31 марта 2016 в 12:48
Цитата (Нитка):
Цитата (элекоон):все суммы положителльные, но по стр.110 сумма налога к уменьшению за налог. период 5842-00 , я понимаю так :
39215,00+33641,00+53398,00-5842-00=120412-00, т.к. в 1,2,3 кв. была получена прибыль, а в 4 кв. убыток и машина посчитала, что за весь налог. период получена прибыль в сумме 802745,00, кот. мы умножаем на 15%= 120412-00, а минимальный налог получился от всего дохода 71101,00, вот и вопрос: значит уплачивать 120 412,00 руб.
Добрый день! всё по тому же вопросу, а если поставить в стр. 230 поставить полученный убыток за 2014г., то сумма к уплате уменьшиться, вопрос: можно так сделать? алгоритм: 802745,00-312751,00=489994,00*15%=73499,00
Нитка  62 880 баллов, г. Пермь
31 марта 2016 в 13:43
18 баллов Добавить баллы
Цитата (элекоон):если поставить в стр. 230 поставить полученный убыток за 2014г., то сумма к уплате уменьшиться, вопрос: можно так сделать? алгоритм: 802745,00-312751,00=489994,00*15%=73499,00
Так сделать можно. Но, согласно п.7 ст.346.18 НК РФ
Цитата:Налогоплательщик, использующий в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, вправе уменьшить исчисленную по итогам налогового периода налоговую базу на сумму убытка, полученного по итогам предыдущих налоговых периодов, в которых налогоплательщик применял упрощенную систему налогообложения и использовал в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов. При этом под убытком понимается превышение расходов, определяемых в соответствии со статьей 346.16 настоящего Кодекса, над доходами, определяемыми в соответствии со статьей 346.15 настоящего Кодекса.

Налогоплательщик вправе осуществлять перенос убытка на будущие налоговые периоды в течение 10 лет, следующих за тем налоговым периодом, в котором получен этот убыток.

Налогоплательщик вправе перенести на текущий налоговый период сумму полученного в предыдущем налоговом периоде убытка.

Убыток, не перенесенный на следующий год, может быть перенесен целиком или частично на любой год из последующих девяти лет.

Если налогоплательщик получил убытки более чем в одном налоговом периоде, перенос таких убытков на будущие налоговые периоды производится в той очередности, в которой они получены.
Обратите внимание на выделенное: поскольку 2012, 2013 и 2014 годы были убыточными, то перенос убытков нужно начинать с убытка, полученного в 2012 году, а не
Цитата (элекоон):поставить в стр. 230 поставить полученный убыток за 2014г.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер