Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Заполнение налоговой декларации ИП на УСН (6%)

30 марта 2016 в 13:33
Добрый день!
Помогите, пожалуйста, в заполнении декларации ИП УСН 6% без работников. 1-ый раз заполняю.
Доходы (нарастающим итогом)
стр. 110 - 0
стр. 111 - 219000
стр. 112 - 319000
стр. 113 - 493000
Налог 6% (нараст. итогом)
стр. 130 - 0
стр. 131 - 13140
стр. 132 - 19140
стр. 133 - 29 580
Авансовый платеж оплатили за 3 квартал в сумме 19200.
Взносы в пенсионный оплатили 1 раз в год в ноябре 15800 (т.к. не полный год работали).
Подскажите какие суммы указать в стр. 140, 141, 142, 143
и в строках 020, 070, 100 и 110.
Заранее благодарю за помощь!
Гражданка Шилова  177 617 баллов, г. Белгород
30 марта 2016 в 13:48
Цитата (Мосхолод):Добрый день!
Помогите, пожалуйста, в заполнении декларации ИП УСН 6% без работников. 1-ый раз заполняю.
Доходы (нарастающим итогом)
стр. 110 - 0
стр. 111 - 219000
стр. 112 - 319000
стр. 113 - 493000
Налог 6% (нараст. итогом)
стр. 130 - 0
стр. 131 - 13140
стр. 132 - 19140
стр. 133 - 29 580
Авансовый платеж оплатили за 3 квартал в сумме 19200.
Взносы в пенсионный оплатили 1 раз в год в ноябре 15800 (т.к. не полный год работали).
Подскажите какие суммы указать в стр. 140, 141, 142, 143
и в строках 020, 070, 100 и 110.
Заранее благодарю за помощь!
Здравствуйте!
В вашем случае
стр. 020 = 130 - 0
стр. 040 = 131 - 13140
стр. 070 = 132 - 19140
стр. 100 = 133 - 29 580
Строка 110 упрощенцами с "Доходами" не заполняется (минимальный налог они платят)

Если я правильно поняла, и взносы, и АП за 9 месяцев уплачены в 4 квартале. Тогда:
стр. 140 = 0
стр. 141 = 0
стр. 142 = 0
стр. 143 = 29580 (Т.к. сумма, уменьшающая налог, не может быть больше исчисленного налога)
30 марта 2016 в 14:43
Спасибо большое! 
Авансовый платеж был уплачен 23.10.2015, тогда в строке 142 указать 19200? И,извините, стр. 100 разве не стр. 133 - стр. 143?
Спасибо большое за ответы!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Гражданка Шилова  177 617 баллов, г. Белгород
30 марта 2016 в 14:48
Цитата (Мосхолод):Авансовый платеж был уплачен 23.10.2015, тогда в строке 142 указать 19200?
И,извините, стр. 100 разве не стр. 133 - стр. 143?
Спасибо большое за ответы!
Дата 23.10.2015 не входит в отчетный период "9 месяцев", она наступает позже.
Если бы АП был уплачен до 30 сентября, тогда его отразили бы в стр. 142.
Спасибо за поправку. =d>
Конечно же в вашем случае стр.100 = 0
Nataly S Консультант
31 марта 2016 в 01:48
Здравствуйте.

Цитата (Гражданка Шилова):Если бы АП был уплачен до 30 сентября, тогда его отразили бы в стр. 142.
Инна, уплаченный авансовый платеж по налогу УСН не может отражаться в строках 140-143 раздела 2.1 декларации по УСН, он не  уменьшает общую сумму налога за год.

Цитата (Гражданка Шилова):стр. 143 = 29580 (Т.к. сумма, уменьшающая налог, не может быть больше исчисленного налога)
Коллеги, в строке 143  отражается "Сумма страховых взносов, выплаченных работникам пособий по временной нетрудоспособности и платежей (взносов) по договорам добровольного личного страхования (нарастающим итогом), предусмотренных пунктом 3.1 статьи 346.21 Налогового кодекса Российской Федерации, уменьшающая сумму исчисленного за налоговый (отчетный) период налога (авансового платежа по налогу)", в данном случае отражается сумма уплаченных страховых взносов в течение 2015 года:
Цитата (Мосхолод):Взносы в пенсионный оплатили 1 раз в год в ноябре 15800 (т.к. не полный год работали).
В строке 143 ставим 15800.

Цитата (Гражданка Шилова):В вашем случае
стр. 020 = 130 - 0
стр. 040 = 131 - 13140
стр. 070 = 132 - 19140
стр. 100 = 133 - 29 580
Неправильно. При таком заполнении раздела 1.1 налогоплательщик должен заплатить в бюджет 13140+19140+29580=61860. Многовато будет Ох! .
В строке 070 отражается разница между АП за 9  месяцев и АП за 6  месяцев. А по итогам года налог и вовсе к уменьшению (строка 110).

стр. 020 = 130 - 0
стр. 040 = 131 - 13140
стр. 070 = 132 - 6000
стр. 100 = 133 - 0
стр. 110 = 5360
Гражданка Шилова  177 617 баллов, г. Белгород
31 марта 2016 в 08:55
Мосхолод, извините, что ввела в заблуждение.
Наталья, спасибо за поправку.
31 марта 2016 в 10:14
День добрый!
Спасибо огромное за ответы, в голове начинает укладываться.
Наталья, подскажите пожалуйста, стр. 100=0 это стр. 133-143 (взносы) ?
стр. 110 = 5360 не могу понять это как посчитали?
Излишне уплаченный налог можно ли будет вернуть?
Заранее благодарна за ответ!
Nataly S Консультант
31 марта 2016 в 19:34
Цитата (Мосхолод):стр. 110 = 5360 не могу понять это как посчитали?
Налог по  итогам года = 29580-15800=13780
За 9 месяцев авансовый платеж = 19140, то есть больше, чем годовой налог.
Разницу 19140-13780=5360 ставим "к уменьшению" в строку 110.
Переплату (при ее наличии) можно зачесть в счет будущих платежей по налогу или вернуть на счет. Первое быстрее и проще.
1 апреля 2016 в 13:16
Спасибо огромное, Вам! Помогли очень!
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер