Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
Отчетность 6-НДФЛ до 31 июля

Сдать бесплатно через интернет

31
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение формы 6-НДФЛ

30 марта 2016 в 14:40
Здравствуйте!!!
У меня ООО и основная система налогообложения.
Зарплата начислялась весь квартал, но не выплачивалась. НДФЛ уплатили в феврале за январь, февраль. Заполняю НДФЛ-6 строки 100 в разделе 2 и строку 110 в блоке за февраль. В разделе 1 заполнила строки 020 и 040. По идее все. Но отчет не только не выгружается, он и на печать не идет: программа требует заполнить все!!! Что делать?
Наталия-главбух  27 823 балла, г. Сургут
30 марта 2016 в 15:06
9 баллов Добавить баллы
Цитата (KICgaba):Зарплата начислялась весь квартал, но не выплачивалась. НДФЛ уплатили в феврале за январь, февраль. Заполняю НДФЛ-6 строки 100 в разделе 2 и строку 110 в блоке за февраль. В разделе 1 заполнила строки 020 и 040. По идее все. Но отчет не только не выгружается, он и на печать не идет: программа требует заполнить все!!! Что делать?
Здравствуйте. Если вы заполнили строки 100 и 130, то должны быть заполнены и строки 110,120,140 в соответствующем блоке. Дата фактического получения дохода (строка 100) заполняется в соответствии со статьёй 223 НК РФ. При начислении зарплаты в первом квартале - это 31.01.16, 29.02.16, 31.03.16. Если за март зарплату не выплатили, то в строке 140 ставите 0.
30 марта 2016 в 15:54
Наталия-главбух, здравствуйте. 
Я же написала, что программа не дает выгрузку при частично заполненных и частично пустых строках, т.е. требует их заполнения. При нажатии на 0 строка остается пустой.  А я не выплачивала зарплату весь квартал!!! Но в феврале уплатила налог за два месяца, который не удерживала и нет срока уплаты НДФЛ так как з/п не выплачена. Как быть в этом случае? Может вообще не стоит заполнять 2 раздел, а в 1 разделе указать сумму начисленного дохода строка 020 и начисленного НДФЛ строка 040. При таком раскладе программа все сохраняет, распечатывает и выгружает.
Наталия-главбух  27 823 балла, г. Сургут
30 марта 2016 в 18:54
45 баллов Добавить баллы
Цитата (KICgaba):А я не выплачивала зарплату весь квартал!!! Но в феврале уплатила налог за два месяца, который не удерживала и нет срока уплаты НДФЛ так как з/п не выплачена.
Налоговый кодекс запрещает это делать. Согласно п.4 ст.226 НК РФ "Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате ..." Согласно п.9 ст.226 НК РФ: "Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается."
На мой взгляд вы не можете показать удержанный НДФЛ, т.к. он фактически не удержан, а перечислен из средств налогового агента. Если же вы показываете удержанный НДФЛ в строке 140, то это говорит о том, что зарплата выплачена, налог удержан.
Цитата (KICgaba):Как быть в этом случае? Может вообще не стоит заполнять 2 раздел, а в 1 разделе указать сумму начисленного дохода строка 020 и начисленного НДФЛ строка 040.
Посмотрите обсуждения здесь:
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1460099#1460099
https://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&m=1426450#1426450
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер