Получайте мгновенные оповещения
о главных событиях
 
 
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель Купить фискальный накопитель и услуги ОФД

Заполнение бухгалтерского баланса

31 марта 2016 в 13:52
Добрый день.
У меня такой вопрос организация на ОСН, работаем по методу начисления. но у нас такая ситуация, что на 31 декабря числится задолжность за заказчиком 2млн., хотя мы сч. ф на эти 2 мл выставили 31.12.2015г, т.е. я их учла в декларации по НДС и налогу на прибыль., получается что общий доход у организации 8млн, расход 6,2млн, налог на прибыль 300тр, по идее у меня в ден ср в балансе должно быть 1,5 млн, но их нет и как это отразить в балансе понятия не имею, дело еще в том, что директор хочет продать организацию и совсем забросил учет, всех работников разогнал и у меня не все данные в 1с есть, а только часть за первые пол года, кто может подскажите пожалуйста
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
31 марта 2016 в 14:16
48 баллов Добавить баллы
Цитата (Кристина199317):на 31 декабря числится задолжность за заказчиком 2млн., хотя мы сч. ф на эти 2 мл выставили 31.12.2015г, т.е. я их учла в декларации по НДС и налогу на прибыль
Кристина день добрый. Вы в бухучете отразили выручку Д 62 К 90, Д 90 К 68.2, оплату за эту выручку еще не получили. Так что ДЗ вполне оправдана. Отражайте ее в отчетности как краткосрочную задолженность ( ПБУ 9/99)
Авуар  14 579 баллов, г. Челябинск
31 марта 2016 в 14:27
Цитата (Кристина199317):получается что общий доход у организации 8млн, расход 6,2млн, налог на прибыль 300тр, по идее у меня в ден ср в балансе должно быть 1,5 млн, но их нет и как это отразить в балансе понятия не имею,
Добрый день!
Судя по ситуации ваша прибыль =1 500 т.р. (раз налог на прибыль 300 т.р)
Но балансовая прибыль и наличие денежных средств - это совсем не одно и тоже.
Учет (бухгалтерский и, судя по вашему описанию, налоговый тоже) вы ведете по методу начисления, а не кассовым способом. Поэтому никакого равенства просто по логике быть не может.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
Купить фискальный накопитель и услуги ОФД
С 1 июля в ККТ должен быть фискальный накопитель
31 марта 2016 в 15:03
Цитата (Важный бух):Кристина день добрый. Вы в бухучете отразили выручку Д 62 К 90, Д 90 К 68.2, оплату за эту выручку еще не получили. Так что ДЗ вполне оправдана. Отражайте ее в отчетности как краткосрочную задолженность ( ПБУ 9/99)
Вот посмотрите я прикрепила приблизительный отчет, делала его проверку в программе мне программа выдает предупреждения, что стр 4500= 1250,  а у меня они не получаются равными у нас вообще д\ср не было на отчетную дату, в чем проблема?
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
31 марта 2016 в 15:07
Цитата (Кристина199317):что стр 4500= 1250
Откуда эти строки ?
31 марта 2016 в 15:14
Цитата (Важный бух):Откуда эти строки ?
строка 1250 - денеждные средства из бух. баланса, а 4500 - из ОДДС  (Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода)
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
31 марта 2016 в 15:15
Цитата (Кристина199317):строка 1250 - денеждные средства из бух. баланса, а 4500 - из ОДДС  (Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода)
Эти остатки должны быть идентичны конечно же.
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
31 марта 2016 в 15:17
Цитата (Кристина199317):у нас вообще д\ср не было на отчетную дату,
А 1336 в форме 4 тогда откуда ?
31 марта 2016 в 15:21
Цитата (Важный бух):
Цитата (Кристина199317):у нас вообще д\ср не было на отчетную дату,
А 1336 в форме 4 тогда откуда ?
В отчете о ДДС я заполнила первый раздел (денежные потоки от текущих операций), т.е. поступления от продажи работ, платежи за сырье и материалы и сумму налога на прибыли. итогом мне и по считалось 1336.. я наверное что-то не так сделала?
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
31 марта 2016 в 15:25
Цитата (Кристина199317):итогом мне и по считалось 1336
А остатка быть не должно? Но судя по вашим цифрам у вас 6518 потрачено. ( строку платежи всего так же нужно  заполнять )
31 марта 2016 в 15:28
Цитата (Важный бух):А остатка быть не должно?
нет остатков на начало периода нет т.к. организация была открыта в середине 2014г и деятельность начала вести лишь со 2 кв 2015г., баланс за 2014г "нулевой"
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
31 марта 2016 в 15:29
Цитата (Кристина199317):нет остатков на начало периода нет т.к. организация была открыта в середине 2014г и деятельность начала вести лишь со 2 кв 2015г., баланс за 2014г "нулевой"
Значит форма 4 неправильно заполнена
31 марта 2016 в 15:31
Цитата (Важный бух):Значит форма 4 неправильно заполнена
а не подскажите в чем ошибка, первый раз заполняю отчетность сама не разберусь...
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
31 марта 2016 в 15:37
Цитата (Кристина199317):а не подскажите в чем ошибка, первый раз заполняю отчетность сама не разберусь...
Кристина вы 4 форму за какой период прислали ? 1336 остаток это за этот год?
31 марта 2016 в 15:39
Цитата (Важный бух):Кристина вы 4 форму за какой период прислали ? 1336 остаток это за этот год?
да на этот 2015.
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
31 марта 2016 в 15:43
Цитата (Кристина199317):да на этот 2015.
Тогда где этот остаток в 1 форме ? ОСВ приложите за 2015 год
31 марта 2016 в 15:48
Цитата (Важный бух):Тогда где этот остаток в 1 форме ? ОСВ приложите за 2015 год
как я уже выше писала, что я работаю не в программе, а в ручную т.к. директор забросил вести учет, про остаток, это вы имеете ввиду вот эти 1336т.р., т.е они должны как то отразится в денежных ср. либо в кассе, либо на р/с????
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
31 марта 2016 в 15:53
Цитата (Кристина199317):, т.е они должны как то отразится в денежных ср. либо в кассе, либо на р/с????
Ну конечно же. Даже если вручную учет ведется, они должны быть отражены. Ведь был и приход и расход. А вы чтобы схлопнуть остатки эту сумму как убыток показали что ли ?
31 марта 2016 в 15:59
Цитата (Важный бух):Ну конечно же. Даже если вручную учет ведется, они должны быть отражены. Ведь был и приход и расход
Смотрите мы заполняем отчет о прибылях и убытках по методу начисления,т.е. независимо от их оплаты. может здесь моя ошибка, я данные по доходам и расходам перенесла в отчет о фин. результатах  из декларации по налогу на прибыль (так мне программа сбис подсказала), хотя по факту там не оплачено заказчиками еще 2млн. поэтому и нет ден.ср у нас на конец года, а есть займ и кр. задолжность, которые мы брали для  расчетов с поставщиками за материалы.А?
Важный бух  95 125 баллов, г. Астрахань
31 марта 2016 в 16:02
Цитата (Кристина199317):Смотрите мы заполняем отчет о прибылях и убытках по методу начисления,т.е. независимо от их оплаты. может здесь моя ошибка, я данные по доходам и расходам перенесла в отчет о фин. результатах  из декларации по налогу на прибыль (так мне программа сбис подсказала), хотя по факту там не оплачено заказчиками еще 2млн. поэтому и нет ден.ср у нас на конец года, а есть займ и кр. задолжность, которые мы брали для  расчетов с поставщиками за материалы.А?
Такое может быть если между учетами нет разниц. Форма 4 тогда здесь при чем ? У вас цифры в формах 2 и 4 равны. Почему ?
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер