Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Требование по расхождению данных расчетного счета и декларации

1 апреля 2016 в 14:25
Добрый день форумчане!
Огромная просьба подскажите пожалуйста как мне ответить налоговой. Мы на ОСНО, 1С 8,3 (Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.43.155) ) пришло требование со следующим содержанием: выявлены ошибки и противоречия между сведениями, содержащимися в документах, либо несоответствия сведений, предоставленных налогоплательщиком, сведения имеющимся у налогового органа, и полученным им в ходе налогового контроля:
-установлен факт превышения поступления денежных средств по расчетным счетам организации за период с 01.10.2015г. по 31.12.2015г. над налоговыми базами (стр.010(020) раздела 3  + НДС + стр.030 (040,070) раздела 3 - ст.170 раздела 9 118/18+7 раздел), отраженными в налоговой декларации по НДС за 4 квартал 2015г.
Декларация 11 985 911,56 расчетный счет 12 555 485,35 расхождение 569 573,79 
как мне ответить и как выяснить действительно что это за расхождение?
Очень благодарна за Ваши ответы!
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
1 апреля 2016 в 14:33
Цитата (KarinaIp):Декларация 11 985 911,56 расчетный счет 12 555 485,35 расхождение 569 573,79 
Добрый день. А в этих поступлениях авансы покупателей ( К 62 счета ) на какую сумму ?
1 апреля 2016 в 14:56
Цитата (Важный бух):Добрый день. А в этих поступлениях авансы покупателей ( К 62 счета ) на какую сумму ?
Прикрепила ОСВ по 62.02 посмотрите пожалуйста
Прикреплен 1 файл:
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
1 апреля 2016 в 15:08
Цитата (KarinaIp):Прикрепила ОСВ по 62.02 посмотрите пожалуйста
Получено авансов за 4 квартал 1895 850, значит исчисленный НДС с этих авансов, отраженный в книге продаж и  по строке 070 НД должен быть показан в сумме 289 197

К 62. /118*18= Д 76АВ

А вот отработанных авансов у вас в 4 квартале на сумму 2075825, Д 62.2, значит НДС в сумме 316 651,27 нужно отразить в книге покупок и по строке 200 НД по НДС

Д 62.2/118*18=К 76 АВ
1 апреля 2016 в 15:27
Цитата (Важный бух):А вот отработанных авансов у вас в 4 квартале на сумму 2075825, Д 62.2, значит НДС в сумме 316 651,27 нужно отразить в книге покупок и по строке 200 НД по НДС
То есть получается если мы показываем по строке 200 НД, то соответственно мы это должны заплатить? верно? (может конечно я не совсем понимаю простите меня заранее)
Важный бух  85 231 балл, г. Астрахань
1 апреля 2016 в 15:37
Цитата (KarinaIp):если мы показываем по строке 200 НД, то соответственно мы это должны заплатить
Нет эта строка говорит о налоговом вычете НДС с ранее исчисленного аванса и данные в нее переносятся из книги покупок. ПРИКАЗ ФНС РОССИИ от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@
1 апреля 2016 в 16:22
Мне получается заново надо подать уточненку? и если не сложно объясните пожалуйста пошаговоСтыдно! если смотреть стр.200 НД по НДС раздел 3, то это сумма подлежащая к уплате в бюджет, поэтому я задаю странные вопросы) а по строке 070 НД  у меня там прочерк соответственно как мне показать  сумму 289 197?
Naaatta  33 426 баллов, г. Новосибирск
1 апреля 2016 в 20:48
28 баллов Добавить баллы
Добрый день.
Цитата (KarinaIp):Мне получается заново надо подать уточненку?
Пока ничего не получается.
Во-первых, проверьте свою декларацию.
Налог исчисленный:
Дт оборот 90.3 (Кт 90.1/118*18) + Дт оборот 76.АВ (Кт 62.02/118*18) + Дт оборот 76.ВА (если принимали к вычету авансы уплаченные поставщикам в прошлом квартале и их надо восстановить.
Вычет:
Кт оборот 19 + Кт оборот 76.АВ (Дт 62.02/118*18) + Кт оборот 76.ВА (если принмали к вычету НДС с савансов, перечисленных поставщику).
Если все верно, то у вас на начало квартала была дебиторка от покупателей, которая поступала на счет, но налог был исчислен в прошлом квартале и на конец квартала она тоже явно была, налог исчислен, деньги не поступили.
Если чего то не верно, подавайте декларацию.
Если верно, поясняйте, что все верно и что база по НДС определяется по отгрузке, а не кассовым методом.

Кто вообще придумал, что база по НДС должна быть одинаковой с деньгами, поступившими на счет....
2 апреля 2016 в 13:02
Хорошо проверю 😊Спасибо огромное за помощь и поддержку 😊
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер