Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля

Сдать бесплатно через интернет

3
 
Отчетность 6-НДФЛ до 3 апреля
Сдать бесплатно 3
Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Уплата авансовых платежей по налогу на прибыль при восстановлении бухгалтерского учета

3 апреля 2016 в 10:00
Добрый день, уважаемые бухгалтера! Подскажите, пожалуйста, организация является непубличным акционерным обществом на ОСНО, учредитель и ген.директор в одном лице, он же единственный сотрудник,  при восстановлении бух. учёта за предыдущий год , в данный момент это 2015 г., год закрыт,  балансовая отчётность сдана, декларации по налогу на прибыль ещё нет, надо ли начислять и уплачивать авансовые платежи на прибыль задним числом или можно разово заплатить налог на прибыль по итогу года и пени по нему? За ранее всем очень благодарна.
Главбух 2003  118 374 балла, г. Кемерово
3 апреля 2016 в 10:40
Цитата (Галюньчик 5):в данный момент это 2015 г., год закрыт,  балансовая отчётность сдана, декларации по налогу на прибыль ещё нет, надо ли начислять и уплачивать авансовые платежи на прибыль задним числом или можно разово заплатить налог на прибыль по итогу года и пени по нему?
Добрый день!
А как сдали бух. отчетность без налога на прибыль?
Платежи по прибыли сейчас уже нет смысла дробить, оплачивайте сразу за 2015 год весь платеж. А пени рассчитайте по каждому авансовому платежу (сумма задолженности*1/300 ставки рефинансирования*кол-во дней просрочки) и оплатите сразу.
3 апреля 2016 в 11:14
Цитата (Главбух 2003):
Цитата:в данный момент это 2015 г., год закрыт,  балансовая отчётность сдана, декларации по налогу на прибыль ещё нет, надо ли начислять и уплачивать авансовые платежи на прибыль задним числом или можно разово заплатить налог на прибыль по итогу года и пени по нему?
Добрый день!
А как сдали бух. отчетность без налога на прибыль?
Платежи по прибыли сейчас уже нет смысла дробить, оплачивайте сразу за 2015 год весь платеж. А пени рассчитайте по каждому авансовому платежу (сумма задолженности*1/300 ставки рефинансирования*кол-во дней просрочки) и оплатите сразу.
Нужно ли показывать суммы  авансовых платежей в декларациях по налогу на прибыль поквартально и какую ставку рефинансирования брать для расчёта пени 2015 или 2016 год. Ещё раз спасибо.
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Ведение бухучета
Специально для бухгалтеров небольших компаний
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Главбух 2003  118 374 балла, г. Кемерово
3 апреля 2016 в 12:14
66 баллов Добавить баллы
Цитата (Галюньчик 5):Нужно ли показывать суммы  авансовых платежей в декларациях по налогу на прибыль поквартально и какую ставку рефинансирования брать для расчёта пени 2015 или 2016 год. Ещё раз спасибо.
декларацию по налогу на прибыль нужно сдать за 1 квартал, полугодие,9 месяцев и год (п.1 ст.289 НК РФ).
ставка рефинансирования на 2015 г- 8,25%, на 2016 г  11%.
3 апреля 2016 в 13:03
Цитата (Главбух 2003):
Цитата:Нужно ли показывать суммы  авансовых платежей в декларациях по налогу на прибыль поквартально и какую ставку рефинансирования брать для расчёта пени 2015 или 2016 год. Ещё раз спасибо.
декларацию по налогу на прибыль нужно сдать за 1 квартал, полугодие,9 месяцев и год (п.1 ст.289 НК РФ).
ставка рефинансирования на 2015 г- 8,25%, на 2016 г  11%.
Это мне понятно, я спрашиваю, нужно ли указывать суммы авансовых платежей в декларациях по квартально, которые ранее не были уплачены и по какой ставке рассчитывать пени к уплате уже в 2016 году  за 2015 год, по 8.25 или 11%?  Спасибо вам.
Главбух 2003  118 374 балла, г. Кемерово
3 апреля 2016 в 16:40
92 балла Добавить баллы
Цитата (Галюньчик 5):нужно ли указывать суммы авансовых платежей в декларациях по квартально, которые ранее не были уплачены и по какой ставке рассчитывать пени к уплате уже в 2016 году  за 2015 год, по 8.25 или 11%?
В декларации по налогу на прибыль указываются начисленные авансовые платежи предыдущего отчетного периода. Например: в декларации за полугодие в строках 210,220,230 листа 02 "Расчет налога" указываются данные из отчета за 1 квартал-суммы из строк 180,190,200. Уплаченные авансовые платежи здесь не фигурируют.
Цитата (ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ Приказ ФНС России от 26.11.2014 № ММВ-7-3/600@ ):5.8. По строкам 210 - 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период. По строкам 210 - 230 указываются:
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи не позднее 28-го числа каждого месяца, с последующими расчетами в Декларациях за соответствующий отчетный период, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период данного налогового периода, и суммы ежемесячных авансовых платежей, причитавшихся к уплате 28-го числа каждого месяца последнего квартала отчетного периода;
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период;
- организациями, уплачивающими авансовые платежи только по итогам отчетного периода, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период;
Пени за период 2015 года, исходя из ставки 8,25 %; за период 2016 года -из ставки 11%
3 апреля 2016 в 17:43
Цитата (Главбух 2003):В декларации по налогу на прибыль указываются начисленные авансовые платежи предыдущего отчетного периода. Например: в декларации за полугодие в строках 210,220,230 листа 02 "Расчет налога" указываются данные из отчета за 1 квартал-суммы из строк 180,190,200. Уплаченные авансовые платежи здесь не фигурируют.
Цитата (ПОРЯДОК ЗАПОЛНЕНИЯ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ Приказ ФНС России от 26.11.2014 № ММВ-7-3/600@ ):5.8. По строкам 210 - 230 указываются суммы начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период. По строкам 210 - 230 указываются:
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи не позднее 28-го числа каждого месяца, с последующими расчетами в Декларациях за соответствующий отчетный период, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период данного налогового периода, и суммы ежемесячных авансовых платежей, причитавшихся к уплате 28-го числа каждого месяца последнего квартала отчетного периода;
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи по фактически полученной прибыли, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период;
- организациями, уплачивающими авансовые платежи только по итогам отчетного периода, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период;
Спасибо вам огромное, за то что мне очень помогаете, ещё такой момент, я работаю с базой 8.3, за 2015 г. авансовые платежи не начислялись, год закрыт, поэтому их нет в декларациях на прибыль, отсюда и вопрос, надо ли вручную заполнять в декларациях суммы в строках 210-230  и строки 290-340 раздел лист 02 и как?
Главбух 2003  118 374 балла, г. Кемерово
3 апреля 2016 в 17:55
Цитата (Галюньчик 5):я работаю с базой 8.3, за 2015 г. авансовые платежи не начислялись, год закрыт, поэтому их нет в декларациях на прибыль, отсюда и вопрос, надо ли вручную заполнять в декларациях суммы в строках 210-230  и строки 290-340 раздел лист 02 и как?
 По правилам форума: в одной теме один вопрос. Что касается работы в программе, создайте новую тему, там Вам ответят. Я по работе в программе не могу помочь.
3 апреля 2016 в 18:22
Цитата (Главбух 2003):авансовые платежи не начислялись, год закрыт, поэтому их нет в декларациях на прибыль, отсюда и вопрос, 
У меня нет вопросов по программе...вопрос- надо ли заполнять в декларациях на прибыль суммы в строках 210-230  и строки 290-340 раздел лист 02 и как? если не начислялись во время, т.е. по истечению отчётного периода, квартала в 2015г. и не уплачивались?
юлия79  227 842 балла, г. Омск
3 апреля 2016 в 18:34
Цитата (Галюньчик 5):меня нет вопросов по программе...вопрос- надо ли заполнять в декларациях на прибыль суммы в строках 210-230  и строки 290-340 раздел лист 02 и как
Добрый вечер
Да,строки 210-230 в декларации заполнять нужно

Вот шпаргалка по заполнению листа 02

https://www.buhonline.ru/blanks-documents/documents/236
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер