Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Сдача 6-НДФЛ при наличии иностранных работников

5 апреля 2016 в 12:47
Добрый день.  Такая ситуация: за 1 квартал 2016г. доход составил 86100 руб. Т.е. НДФЛ должен был быть 11193 руб., но были уплачены фиксированные авансовые платежи иностранными работниками в сумме 19458 руб. С учетом этого НДФЛ составил 5265 руб. В строке 040 указывать сумму 11193 или фактически начисленную 5265 руб? Если в стр. 040 указываем 11193, а в строке 070 указываем сумму удержанного налога 5265, то в строке 080 остается не удержанная сумма налога . И еще при этом выходит ошибка, что сумма исчисленного налога (стр 040) должна быть больше либо равна суммы фиксированного авансового платежа (стр 050) 11193<19458.
Прикреплен 1 файл:
6-ндфл.docx
Александр Погребс Главный консультант
7 апреля 2016 в 15:48
Добрый день!
Цитата (Элльвира):В строке 040 указывать сумму 11193 или фактически начисленную 5265 руб?
Это исчисленный НДФЛ. Значит, до его уменьшения на сумму авансовых платежей, т.е. 11193.
А фактически удержанный налог - 5265 - с строке 070.
Цитата (Элльвира):Если в стр. 040 указываем 11193, а в строке 070 указываем сумму удержанного налога 5265, то в строке 080 остается не удержанная сумма налога .
В строке 080 ничего не должно оставаться, поскольку есть еще строка 050 "Сумма фиксированного авансового платежа".
Причем заполнили Вы ее неправильно. Явно поставили всю сумму авансового платежа. А нужно только ту, которую берете в зачет уплаты налога. Как я понял у Вас это будет 5928.
И тогда в 080 чисто арифметически нечего "неудержанного" не должно быть.

Цитата (Элльвира):И еще при этом выходит ошибка, что сумма исчисленного налога (стр 040) должна быть больше либо равна суммы фиксированного авансового платежа (стр 050) 11193<19458.
Закономерная ошибка, поскольку у Вас в строке 050 стоит неверная цифра - 19458.
Я Вам уже об этом написал выше.

Успехов!
buh2304  0 баллов
11 апреля 2016 в 15:21
Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, раздел 2 по иностранным работникам на патенте вы заполняете?
Александр Погребс Главный консультант
11 апреля 2016 в 16:44
Добрый день!
Цитата (buh2304):Подскажите, пожалуйста, раздел 2 по иностранным работникам на патенте вы заполняете?
Автор приложил к вопросу свой вариант 6-НДФЛ.
Из его содержания понятно, что второй раздел по иностранным работникам на патенте он заполняет. Но неправильно.
Будьте внимательны при прочтения вопроса.

Успехов!
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер