Вход на сайт
Регистрация
Вход для зарегистрированных:
Войти
Закрыть
Восстановление пароля
Регистрация
Отправить
Восстановление пароля
Ведите учет и сдавайте отчетность. Веб-сервис для предпринимателей
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами

Как списать кредиторскую задолженность со счета 76, если неизвестен контрагент?

7 апреля 2016 в 10:31
Добрый день, коллеги!
 у нас возникла такая сложная ситуация, требуется ваша помощь
 в балансе и на счете 76 числится числится непогашенная кредиторская задолженность. однако нам неизвестен контрагент кому и за что мы должны. Как можно избавится от этой задолженности и списать ее? какиеесть варианты действий в нашем случае
ТаЛиНи  4 007 баллов, г. Кемерово
7 апреля 2016 в 13:06
Цитата (AkylaPS):у нас возникла такая сложная ситуация, требуется ваша помощь
 в балансе и на счете 76 числится числится непогашенная кредиторская задолженность. однако нам неизвестен контрагент кому и за что мы должны. Как можно избавится от этой задолженности и списать ее? какиеесть варианты действий в нашем случае
Добрый день!
Вы можете списать неистребованную кредиторскую задолженность  по
результатам инвентаризации расчетов с прочими дебиторами и кредиторами,
которую обычно проводят перед составлением годовой бухгалтерской отчетности.
Оформляете приказом. Относите на внереализационные доходы ( проводка 76 / 91).

Сколько  числится эта задолженность? Если  больше 3-х лет то  вы должны были
ее уже списать в доходы.
Если вы являетесь плательщиком налога на прибыль, может быть занижение
налога, при несвоевременном списании кредиторской задолженности.
Важный бух  85 547 баллов, г. Астрахань
7 апреля 2016 в 13:12
Цитата (AkylaPS):однако нам неизвестен контрагент кому и за что мы должны.
Добрый день. А как это в учете выглядит ?
Подарок для новых ИП!
Ведите учет и сдавайте отчетность бесплатно
Расчет зарплаты
Удобно с сервисом Контур.Бухгалтерия
С 1 февраля розница должна перейти на онлайн-кассы
Подключиться к сервису для работы с онлайн-кассами
7 апреля 2016 в 14:19
насчет того, как это выглядит в учете я не поняла, что имеете в виду
и налоговики претензии не будут делать,за то что списали непонятно что, ведь бухсправке и акте надо расписывать подробные сведения о задолженности
Важный бух  85 547 баллов, г. Астрахань
7 апреля 2016 в 14:20
Цитата (AkylaPS):насчет того, как это выглядит в учете я не поняла, что имеете в виду
Проводка имеется а аналитики по ней нет ?
7 апреля 2016 в 18:02
нет, нету ничего
ТаЛиНи  4 007 баллов, г. Кемерово
8 апреля 2016 в 06:42
Лучше всё же надо найти проводку по которой эта сумма возникла
на счете 76.
Возможно при переносе остатков в другую программу не разнесли
в разрезе контрагентов, а поставили общую сумму.

Прикрепите  ОСВ по счету 76 в разрезе контрагентов,
как это выглядит.
8 апреля 2016 в 07:40
Спасибо! скажите а писем МФ по моей теме вы не видели, возможно было разъяснение, когда кредиторку неизвестную списывали
ТаЛиНи  4 007 баллов, г. Кемерово
8 апреля 2016 в 09:44
Такого письма не встречала.
У вас списание кредиторской задолженности идет во внерализационный
доход, а не в расход.
Поэтому думаю налоговая не станет, искать причину что бы  не принять
эту сумму в доходах.
Naaatta  33 549 баллов, г. Новосибирск
8 апреля 2016 в 09:52
Добрый день.
Цитата (AkylaPS):писем МФ по моей теме вы не видели, возможно было разъяснение, когда кредиторку неизвестную списывали
Вопрос, конечно, интересный... а должен ли (мог ли) вообще кто то официально разъяснять подобное? 
Что вообще такое эта ваша кредиторка, которую вы не можете идентифицировать? Ничто иное, как ошибка в БУ. Плюс не проведенные инвентаризации задолженностей, плюс возможное не отражение в доходах. Возможно где то болтается и дебиторка не понятно откуда возникшая, которую списали в расходы по тому же принципу - чего такое не знаю, поэтому спишу, чтобы не мешала.
Что тут комментировать Минфину? Как исправлять ошибки написано в ПБУ 22/2010, что бывает за грубое нарушение учета доходов и расходов и в БУ, в том числе, написано в ст. 120 НК РФ, если не ошибка, то есть сроки списания задолженностей... нет никаких неоднозначностей, которые требуют комментариев.
Сейчас смотрят
Смотрят тему:
гость
   
Ответить Задать вопрос

Закладка перемещена в  Отменить перемещение

закрыть
Для корректного отображения сайта установите новую версию браузера Обновить браузер